현금 흐름표
현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.
현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Carrier Global Corp. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Carrier Global Corp., 연결 현금 흐름표
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 영업이익 추세
- 2020년부터 2022년까지 영업이익은 꾸준히 상승하는 모습을 보이고 있으며, 2020년 20억 달러에서 2022년 35억 8천만 달러로 증가하여 회사의 핵심 영업 역량이 개선되고 있음을 시사한다. 특히 2022년에 크게 증가한 점이 주목된다.
- 감가상각 및 상각 비용
- 이 기간 동안 감가상각 및 상각 비용은 336백만 달러에서 380백만 달러로 약간 증가하였으며, 이는 지속적인 자산투자의 결과일 수 있다. 이와 같이 일부 증가 추세는 지속적인 자본 투자를 반영할 가능성이 있다.
- 이연 소득세 충당금
- 이연 소득세 충당금은 2020년 97백만 달러에서 2021년 -74백만 달러로 감소하였고, 2022년에는 더욱 늘어나서 -124백만 달러에 달한다. 이 추세는 세무상 차이 또는 세금 관련 전략의 변화로 인해 충당금이 조정되고 있음을 나타낸다.
- 순이익에 영향을 미치는 기타 항목들
- 주식 기반 보상 비용은 다소 변동이 있었지만, 전체적으로 2020년 77백만 달러에서 2022년 77백만 달러로 변함없다. 반면 주식법 투자 순이익은 계속해서 손실 상태가 유지되어, 2022년에는 -262백만 달러로 집계되어, 투자 관련 손실이 지속되고 있음을 보여준다.
- 특별 항목 및 일회성 손실/이익
- 이연 소득세 충당금, 투자 매각 손실, 그리고 금융 상품 정산 등 다양한 일회성 항목이 재무제표에 영향을 미치고 있음을 알 수 있다. 예를 들어, 2022년의 투자 매각 손실은 -1,815백만 달러로 크고, 이는 사업 구조 또는 자산 매각 전략의 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 운전자본과 유동자산/부채
- 미수금, 재고, 계약 자산과 부채 등은 2020년부터 2022년까지 전체적으로 감소하는 경향을 보이며, 이는 운전자본의 개선 또는 재고 및 채권 관리의 효율성을 시사할 수 있다. 유동자산은 특히 현금 증가와 결합되어 긍정적인 유동성 상태를 유지하는 모습을 보여준다.
- 현금흐름 및 자본 조달 활동
- 영업활동으로 인한 순현금흐름은 연평균 증가하는 추세로, 2020년 1692백만 달러에서 2021년 2237백만 달러로 상승하고, 2022년에도 1743백만 달러로 안정적인 흐름을 유지하고 있다. 반면 재무 활동에서는 자본 조달 및 배당금 지급, 주식 환매 등으로 인해 순 현금 유출이 크며, 2022년 재무 활동의 순 흐름은 약 -2,931백만 달러로 크다.
- 부채 구조와 자금 조달
- 장기 부채는 지속적으로 증가하는 추세로 2020년 11,784백만 달러에서 2022년 432백만 달러로 큰 폭의 감액이 발생했고, 단기 차입금은 변동이 있지만, 2022년에는 140백만 달러만큼 차입금이 증가하였다. 또한, 채권 발행이 활발하게 이루어지고 있으며, 이는 조달 비용이나 자본 구조 조정을 반영할 수 있다.
- 배당금 지급과 주식환매
- 배당금 지급 규모는 꾸준히 증가하여 2020년 138백만 달러에서 2022년 509백만 달러로 확대되었으며, 주식 환매도 2021년과 2022년에 각각 -527백만 달러, -1380백만 달러로 크게 늘어, 배당 정책과 주주 환원 전략의 일환으로 해석 가능하다.
- 전반적인 현금 유동성과 환율 효과
- 현금 및 현금성 자산은 2020년 957백만 달러에서 2022년 3,026백만 달러로 증가하였으며, 2022년 말에는 3,527백만 달러로 집계되어 안정적인 현금 유동성을 유지하고 있다. 환율 변동은 2020년과 2022년에 부정적 영향을 미쳤으며, 이는 해외 운영과 환율 변동성에 따른 위험 요소임을 보여준다.