부채 분석
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Cummins Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
총 부채(운반 금액)
Cummins Inc., 대차 대조표: 부채
US$ 단위: 백만 달러
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미지급 대출 | ||||||
| 상업 용지 | ||||||
| 장기 부채의 현재 만기 | ||||||
| 장기 부채 | ||||||
| 총 부채(운반 금액) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 부채 관련 항목에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.
- 미지급 대출
- 미지급 대출은 2019년 100백만 달러에서 2023년 280백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 180%의 증가율을 나타냅니다. 증가 추세는 2020년과 2021년에 특히 두드러졌습니다.
- 상업 용지
- 상업 용지는 2019년 660백만 달러에서 2022년 2574백만 달러로 급격히 증가했습니다. 그러나 2023년에는 1496백만 달러로 감소하여, 2022년에 비해 상당한 감소폭을 보였습니다. 전반적으로 5년 동안 변동성이 컸습니다.
- 장기 부채의 현재 만기
- 장기 부채의 현재 만기는 2019년 31백만 달러에서 2022년 573백만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 118백만 달러로 감소했지만, 여전히 2019년보다 높은 수준입니다. 2022년의 급증 후 2023년에 감소한 점이 특징적입니다.
- 장기 부채
- 장기 부채는 2019년 1576백만 달러에서 2023년 4802백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2020년과 2021년의 증가폭이 컸으며, 2022년과 2023년에도 지속적인 증가세를 보였습니다. 5년 동안 약 205%의 증가율을 나타냅니다.
- 총 부채(운반 금액)
- 총 부채는 2019년 2367백만 달러에서 2022년 7855백만 달러로 급격히 증가했습니다. 2023년에는 6696백만 달러로 감소했지만, 여전히 2019년보다 훨씬 높은 수준입니다. 2022년의 급증 후 2023년에 감소한 것은 상업 용지의 감소와 관련이 있을 수 있습니다.
전반적으로, 미지급 대출과 장기 부채는 꾸준히 증가하는 추세를 보였으며, 상업 용지는 변동성이 컸습니다. 총 부채는 2022년까지 급격히 증가했지만, 2023년에는 감소했습니다. 장기 부채의 현재 만기는 2022년에 급증한 후 2023년에 감소했습니다. 이러한 변화는 자금 조달 전략이나 사업 운영의 변화를 반영할 수 있습니다.
총부채 (공정가치)
| 2023. 12. 31. | |
|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |
| 총부채 (공정가치) | |
| 재무비율 | |
| 부채, 보유금액 대비 공정가치 비율 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
부채에 대한 가중 평균 이자율
부채에 대한 가중 평균 이자율:
| 금리 | 부채 금액1 | 금리 × 부채 금액 | 가중 평균 이자율2 |
|---|---|---|---|
| 총 가치 | |||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
1 US$ 단위: 백만 달러
2 가중 평균 이자율 = 100 × ÷ =
이자 비용 발생
Cummins Inc., 이자 비용 발생
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 이자 관련 항목에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.
- 이자 비용
- 이자 비용은 2019년 109백만 달러에서 2020년 100백만 달러로 감소했습니다. 이후 2021년에는 111백만 달러로 소폭 증가했지만, 2022년에는 199백만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2023년에도 이어져 375백만 달러를 기록하며, 5년간 가장 높은 수준을 보였습니다.
- 이자 자본화
- 이자 자본화는 2019년 3백만 달러에서 2020년 2백만 달러로 감소했습니다. 2021년에는 2백만 달러로 동일하게 유지되었으나, 2022년에는 5백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 8백만 달러로 더욱 증가하여, 이자 자본화 규모가 꾸준히 확대되는 경향을 보입니다.
- 이자 발생
- 이자 발생은 2019년 112백만 달러에서 2020년 102백만 달러로 감소했습니다. 2021년에는 113백만 달러로 소폭 반등했지만, 2022년에는 204백만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 383백만 달러로 더욱 증가하여, 이자 발생 규모가 뚜렷하게 증가하는 추세를 나타냅니다.
전반적으로 이자 비용, 이자 자본화, 이자 발생 모두 2022년부터 증가하는 추세를 보입니다. 특히 이자 비용과 이자 발생의 증가폭이 두드러지며, 이자 자본화 또한 꾸준히 증가하고 있습니다. 이러한 변화는 자금 조달 구조, 투자 활동, 또는 전반적인 경제 환경의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.
이자 커버리지 비율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
2023 계산
1 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음) = EBIT ÷ 이자 비용
= ÷ =
2 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함) = EBIT ÷ 이자 발생
= ÷ =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 이자 커버리지 비율이 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다.
- 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음)
- 2019년 말 27이었던 이 비율은 2020년에 24.38로 감소했습니다. 2021년에는 소폭 상승하여 25.78을 기록했지만, 2022년에는 15.17로 크게 감소했습니다. 2023년에는 5.34로 더욱 감소하여 5년 중 가장 낮은 수치를 나타냈습니다.
- 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함)
- 이 비율 또한 유사한 추세를 보입니다. 2019년 말 26.28에서 2020년에는 23.9로 감소했습니다. 2021년에는 25.33으로 소폭 상승했지만, 2022년에는 14.79로 감소했습니다. 2023년에는 5.22로 더욱 감소하여 5년 중 가장 낮은 수치를 기록했습니다. 조정된 비율은 자본화된 이자를 포함하기 때문에, 일반적으로 자본화된 이자를 포함하지 않는 비율보다 낮게 나타납니다.
두 비율 모두 2022년부터 2023년 사이에 상당한 감소를 보였습니다. 이는 이자 지급 능력에 대한 우려를 야기할 수 있으며, 수익성 감소 또는 이자 비용 증가와 관련이 있을 수 있습니다. 이러한 추세는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악하고, 잠재적인 위험을 평가해야 합니다.