현금 흐름표
현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.
현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Cummins Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Cummins Inc., 연결 현금 흐름표
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
- 수익성 추이
- 연결순이익은 2019년 약 22억6천만 달러에서 2020년 약 18억1천만 달러로 하락하였으나, 2021년 다시 21억6천만 달러로 회복된 후 2022년 약 21억8천만 달러로 소폭 증가하는 모습입니다. 그러나 2023년에는 크게 하락하여 8억4천만 달러로 낮아졌으며, 이는 일회성 또는 영업 환경 악화 가능성을 시사할 수 있습니다.
- 감가상각 및 상각
- 감가상각 및 상각 비용은 전 기간 동안 안정적으로 유지되었으며, 2023년에는 10억2천4백만 달러로 상승하였는데, 이는 자산 감가상각이 증가하거나 투자 자산이 늘어난 영향을 반영할 수 있습니다.
- 이연 소득세
- 이연 소득세 관련 항목에서는 2019년과 2021년에는 소액 또는 음수였으나, 2020년과 2022년에 소액의 플러스 또는 마이너스로 나타났습니다. 특히 2023년에는 4억5천7백만 달러의 적자로 크게 악화되어, 세무상 손익 조정이 손실로 전환된 것으로 보입니다.
- 순현금창출능력 및 영업현금흐름
- 영업활동으로 제공된 순현금은 2019년 최고치인 약 3억1천9백만 달러를 기록한 후 감소하는 추세를 보였으나, 2023년에는 다시 약 4억 달러를 초과하는 수준으로 회복되어, 영업 현금창출 능력은 어느 정도 회복 국면에 있음을 시사합니다.
- 투자 활동
- 자본 지출과 기업 인수 활동 등 투자 활동에서 지속적인 현금 유출이 관찰됩니다. 특히 자본 지출은 2019년 대비 2023년까지 증가하였으며, 2023년에는 12억1천3백만 달러에 이르렀습니다. 투자 활동에 사용된 순현금은 부정적인 흐름을 지속하고 있는데, 이는 회사가 투자와 성장 전략을 추진하는 과정에서 상당한 자금을 투입하고 있음을 보여줍니다.
- 금융 활동 및 차입금
- 차입금의 변동은 2020년 큰 폭으로 증가했음을 보여줍니다. 2023년 말 기준 차입금은 약 8억6백만 달러로 유지되고 있으며, 이는 단기와 장기 차입 모두에 영향을 받았음을 의미합니다. 또한, 금융 관련 지급 및 상환이 지속적으로 이뤄지고 있으며, 배당금과 주식환매 역시 자본 배분 정책의 일환으로 유지되고 있습니다.
- 현금 및 현금성자산의 변동
- 기간 말 현금 보유액은 2019년 약 11억3천만 달러에서 2020년 이후 지속적으로 증가하여 2021년과 2022년 각각 약 25억9천만 달러와 21억1천만 달러를 기록하였으나, 2023년에는 소폭 감소하여 약 21억7천만 달러 수준을 유지하고 있습니다. 이는 회사가 유동성을 유지하면서 투자와 채무 상환 등에 유연하게 대응하고 있음을 나타냅니다.