EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.

경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.

경제적 이익
세후 순영업이익 (NOPAT)
현금 영업세
투자 자본
자본 비용
경제적 스프레드 비율
경제적 이익 마진 비율

Palantir Technologies Inc., 경제적 이익계산

US$ 단위 천

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
세후 순영업이익 (NOPAT)¹	207,040)	(221,451)	(377,568)	(1,189,427)
자본 비용²	29.33%	29.10%	29.18%	29.19%
투자 자본³	1,237,836)	3,071,913)	2,585,786)	2,178,851)

경제적 이익⁴	(156,058)	(1,115,487)	(1,132,044)	(1,825,402)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

¹ NOPAT. 자세히 보기 »

² 자본 비용. 자세히 보기 »

³ 투자 자본. 자세히 보기 »

⁴ 2023 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= 207,040 – 29.33% × 1,237,836 = -156,058

구성 요소	묘사	회사
경제적 이익	경제적 이익은 투자 자본 수익률과 자본 비용 사이의 스프레드에 투자 자본을 곱하여 계산한 기업 성과의 척도입니다.	Palantir Technologies Inc.의 경제적 이익은 2021년에서 2022년으로, 2022년에서 2023년까지 증가했습니다.

Palantir Technologies Inc., NOPAT계산

US$ 단위 천

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
보통주주에게 귀속되는 순이익(손실)	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
이연소득세비용(급여)¹	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
신용손실충당금 증가(감소)²	400)	10,100)	—)	—)
이연 수익의 증가(감소)³	81,633)	(74,718)	27,988)	(23,090)
자기자본 등가물의 증가(감소)⁴	77,227)	(64,792)	71,304)	(43,475)
이자 비용	3,470)	4,058)	3,640)	14,139)
이자비용, 운용리스부채⁵	13,764)	15,588)	15,682)	16,413)
조정된 이자 비용	17,234)	19,646)	19,322)	30,552)
이자 비용의 세제 혜택⁶	(3,619)	(4,126)	(4,058)	(6,416)
조정된 이자 비용, 세후⁷	13,614)	15,520)	15,265)	24,136)
(이익) 유가증권 손실	4,500)	272,100)	72,800)	—)
이자소득	(132,572)	(20,309)	(1,607)	(4,680)
투자 소득, 세전	(128,072)	251,791)	71,193)	(4,680)
투자 수익의 세무비용(급부금)⁸	26,895)	(52,876)	(14,951)	983)
투자 소득, 세후⁹	(101,177)	198,915)	56,242)	(3,697)
비지배지분에 기인한 순이익(손실)	7,550)	2,611)	—)	—)
세후 순영업이익 (NOPAT)	207,040)	(221,451)	(377,568)	(1,189,427)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

¹ 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »

² 신용손실충당금 증감 추가.

³ 이연수익(deferred revenue)의 증가(감소) 추가.

⁴ 보통주주에게 귀속되는 당기순이익(손실)에 자기자본등가의 증가(감소)를 더하는 것.

⁵ 2023 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= 229,392 × 6.00% = 13,764

⁶ 2023 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= 17,234 × 21.00% = 3,619

⁷ 보통주주에게 귀속되는 당기순이익(손실)에 세후 이자비용을 더하는 건.

⁸ 2023 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= 128,072 × 21.00% = 26,895

⁹ 세후 투자 소득의 제거.

구성 요소	묘사	회사
NOPAT	세후 순영업이익은 영업이익이지만, 영업이익과 관련된 현금 기준으로 계산된 세금을 재조정 후의 이익입니다.	Palantir Technologies Inc. NOPAT 2021년에서 2022년으로, 2022년에서 2023년 사이에 증가했습니다.

Palantir Technologies Inc., 현금 영업세계산

US$ 단위 천

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
소득세에 대한 충당금(혜택)	19,716)	10,067)	31,885)	(12,636)
덜: 이연소득세비용(급여)	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
더: 이자 비용으로 인한 세금 절감	3,619)	4,126)	4,058)	6,416)
덜: 투자 소득에 부과되는 세금	26,895)	(52,876)	(14,951)	983)
현금 영업세	1,246)	67,243)	7,577)	13,182)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

구성 요소	묘사	회사
현금 영업세	현금 영업세는 이연법인세의 변동에 따른 소득세비용과 이자 공제에 따른 세무 혜택을 조정하여 추정합니다.	Palantir Technologies Inc.의 현금 영업세는 2021년부터 2022년까지 증가했지만 2022년부터 2023년까지 크게 감소했습니다.

Palantir Technologies Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)

US$ 단위 천

	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
부채, 비유동, 순	—)	—)	—)	197,977)
운용리스 책임¹	229,392)	249,404)	260,073)	258,879)
보고된 총 부채 및 임대	229,392)	249,404)	260,073)	456,856)
주주의 자본	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
순이연법인세(자산) 부채²	8,063)	11,965)	1,580)	(42,852)
신용손실충당금³	10,500)	10,100)	—)	—)
이연된 수익⁴	274,948)	193,315)	268,033)	240,045)
지분 등가물⁵	293,511)	215,380)	269,613)	197,193)
누적된 기타포괄(손익)손실, 세액 공제⁶	(801)	5,333)	2,349)	2,745)
비지배 지분	85,404)	77,111)	—)	—)
조정된 주주 자본	3,853,675)	2,863,150)	2,562,992)	1,722,488)
공사 진행 중⁷	(2,099)	(5,506)	(3,126)	(493)
유가증권⁸	(2,843,132)	(35,135)	(234,153)	—)
투자 자본	1,237,836)	3,071,913)	2,585,786)	2,178,851)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

¹ 자본화된 운영 리스의 추가.

² 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »

³ 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.

⁴ 이연 수익 추가.

⁵ 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.

⁶ 누적된 기타 포괄 소득의 제거.

⁷ 진행 중인 공사 빼기.

⁸ 유가증권 공제.

구성 요소	묘사	회사
투자 자본	자본은 지속적인 사업 활동에 투자된 모든 현금의 경제적 장부 가치의 근사치입니다.	Palantir Technologies Inc.의 투자 자본은 2021년부터 2022년까지 증가했지만 2022년부터 2023년까지 크게 감소했습니다.

Palantir Technologies Inc., 자본 비용계산

2023. 12. 31.

	자본금 (공정가치)¹	무게					자본 비용
주주의 자본²	51,777,952)	51,777,952)	÷	52,007,344)	=	1.00	1.00	×	29.44%	=	29.31%
빚³	—)	—)	÷	52,007,344)	=	0.00	0.00	×	0.00% × (1 – 21.00%)	=	0.00%
운용리스 책임⁴	229,392)	229,392)	÷	52,007,344)	=	0.00	0.00	×	6.00% × (1 – 21.00%)	=	0.02%
합계:	52,007,344)					1.00					29.33%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).

¹ US$ 단위 천

² 주주의 자본. 자세히 보기 »

³ 빚. 자세히 보기 »

⁴ 운용리스 책임. 자세히 보기 »

2022. 12. 31.

	자본금 (공정가치)¹	무게					자본 비용
주주의 자본²	17,798,750)	17,798,750)	÷	18,048,154)	=	0.99	0.99	×	29.44%	=	29.04%
빚³	—)	—)	÷	18,048,154)	=	0.00	0.00	×	0.00% × (1 – 21.00%)	=	0.00%
운용리스 책임⁴	249,404)	249,404)	÷	18,048,154)	=	0.01	0.01	×	6.25% × (1 – 21.00%)	=	0.07%
합계:	18,048,154)					1.00					29.10%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).

¹ US$ 단위 천

² 주주의 자본. 자세히 보기 »

³ 빚. 자세히 보기 »

⁴ 운용리스 책임. 자세히 보기 »

2021. 12. 31.

	자본금 (공정가치)¹	무게					자본 비용
주주의 자본²	24,016,300)	24,016,300)	÷	24,276,373)	=	0.99	0.99	×	29.44%	=	29.13%
빚³	—)	—)	÷	24,276,373)	=	0.00	0.00	×	0.00% × (1 – 21.00%)	=	0.00%
운용리스 책임⁴	260,073)	260,073)	÷	24,276,373)	=	0.01	0.01	×	6.03% × (1 – 21.00%)	=	0.05%
합계:	24,276,373)					1.00					29.18%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).

¹ US$ 단위 천

² 주주의 자본. 자세히 보기 »

³ 빚. 자세히 보기 »

⁴ 운용리스 책임. 자세히 보기 »

2020. 12. 31.

	자본금 (공정가치)¹	무게					자본 비용
주주의 자본²	43,552,194)	43,552,194)	÷	44,009,050)	=	0.99	0.99	×	29.44%	=	29.14%
빚³	197,977)	197,977)	÷	44,009,050)	=	0.00	0.00	×	6.34% × (1 – 21.00%)	=	0.02%
운용리스 책임⁴	258,879)	258,879)	÷	44,009,050)	=	0.01	0.01	×	6.34% × (1 – 21.00%)	=	0.03%
합계:	44,009,050)					1.00					29.19%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

¹ US$ 단위 천

² 주주의 자본. 자세히 보기 »

³ 빚. 자세히 보기 »

⁴ 운용리스 책임. 자세히 보기 »

Palantir Technologies Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교

	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
경제적 이익¹	(156,058)	(1,115,487)	(1,132,044)	(1,825,402)
투자 자본²	1,237,836)	3,071,913)	2,585,786)	2,178,851)
성능 비율
경제적 스프레드 비율³	-12.61%	-36.31%	-43.78%	-83.78%
벤치 마크
경제적 스프레드 비율경쟁자⁴
Accenture PLC	5.65%	8.50%	10.34%	10.91%
Adobe Inc.	5.23%	10.67%	13.08%	5.35%
Autodesk Inc.	1.77%	-2.80%	-2.97%	4.67%
Cadence Design Systems Inc.	10.42%	9.81%	10.04%	10.84%
CrowdStrike Holdings Inc.	1.00%	-2.26%	-4.53%	6.35%
International Business Machines Corp.	-1.56%	-9.42%	-4.42%	-4.15%
Intuit Inc.	-6.44%	-5.37%	2.36%	5.70%
Microsoft Corp.	16.08%	24.03%	33.04%	31.06%
Oracle Corp.	-1.35%	-1.04%	7.02%	1.34%
Palo Alto Networks Inc.	14.59%	6.46%	-2.23%	-3.25%
Salesforce Inc.	-12.29%	-9.87%	-7.56%	-10.60%
ServiceNow Inc.	8.75%	4.22%	5.43%	7.05%
Synopsys Inc.	-3.85%	2.72%	-3.30%	-3.12%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

¹ 경제적 이익. 자세히 보기 »

² 투자 자본. 자세히 보기 »

³ 2023 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × -156,058 ÷ 1,237,836 = -12.61%

⁴ 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

성능 비율	묘사	회사
경제적 스프레드 비율	투자 자본에 대한 경제적 이익의 비율로, ROIC(Return on Invested Capital)와 자본 비용의 차이와 같습니다.	Palantir Technologies Inc.의 경제적 스프레드 비율은 2021년에서 2022년, 2022년에서 2023년 사이에 개선되었습니다.

Palantir Technologies Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교

	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
경제적 이익¹	(156,058)	(1,115,487)	(1,132,044)	(1,825,402)

수익	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
더: 이연 수익의 증가(감소)	81,633)	(74,718)	27,988)	(23,090)
조정된 수익	2,306,645)	1,831,153)	1,569,877)	1,069,583)
성능 비율
경제적 이익 마진 비율²	-6.77%	-60.92%	-72.11%	-170.66%
벤치 마크
경제적 이익 마진 비율경쟁자³
Accenture PLC	2.91%	4.09%	5.30%	5.55%
Adobe Inc.	6.55%	12.42%	16.30%	7.67%
Autodesk Inc.	2.25%	-3.98%	-4.10%	6.17%
Cadence Design Systems Inc.	10.38%	9.79%	10.20%	10.92%
CrowdStrike Holdings Inc.	1.34%	-3.53%	-9.41%	5.58%
International Business Machines Corp.	-2.78%	-16.35%	-8.43%	-7.22%
Intuit Inc.	-10.54%	-10.34%	2.99%	6.42%
Microsoft Corp.	18.31%	23.03%	27.43%	23.06%
Oracle Corp.	-2.61%	-1.91%	13.89%	3.05%
Palo Alto Networks Inc.	14.49%	7.52%	-3.00%	-5.27%
Salesforce Inc.	-31.31%	-27.40%	-17.34%	-26.09%
ServiceNow Inc.	7.04%	3.39%	4.70%	5.75%
Synopsys Inc.	-5.44%	3.84%	-5.24%	-5.36%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

¹ 경제적 이익. 자세히 보기 »

² 2023 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 수익
= 100 × -156,058 ÷ 2,306,645 = -6.77%

³ 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

성능 비율	묘사	회사
경제적 이익 마진 비율	매출에 대한 경제적 이익의 비율. 수익 효율성과 자산 관리를 포괄하는 회사 이익률입니다. 경제적 이윤 마진 비율은 자본 집약적 비즈니스 모델에 유리하게 편향되지 않는데, 이는 추가된 자본이 경제적 이윤 마진 비율에 대한 비용이기 때문입니다.	Palantir Technologies Inc.의 경제적 이익률은 2021년에서 2022년, 2022년에서 2023년 사이에 개선되었습니다.

Palantir Technologies Inc. (NYSE:PLTR)

경제적 부가 가치 (EVA)

경제적 이익

세후 순영업이익 (NOPAT)

현금 영업세

투자 자본

자본 비용

경제적 스프레드 비율

경제적 이익 마진 비율