경제적 이익
12개월 종료 | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | |
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세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
자본 비용2 | ||||||
투자 자본3 | ||||||
경제적 이익4 |
보고서 기반 : 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2022 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
구성 요소 | 묘사 | 회사 소개 |
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경제적 이익 | 경제적 이익은 투자 자본 수익률과 자본 비용 사이의 스프레드를 취한 후 투자 자본을 곱하여 계산 한 기업 성과의 척도입니다. | International Business Machines Corp.의 경제적 이익은 2020년부터 2021년까지 증가했지만 2021년부터 2022년까지 크게 감소했습니다. |
세후 순영업이익 (NOPAT)
보고서 기반 : 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 이연법인세 비용 제거. 자세히 보기 »
2 어음과 매출채권에 대한 기대신용손실에 대한 충당금 증액(감소).
3 이연 소득의 증가(감소)의 추가.
4 제품 보증 책임의 증가(감소) 추가.
5 IBM에 귀속되는 순이익에 대한 자기 자본 등가물의 증가(감소) 추가.
6 2022 계산
자본화 운영 리스에 대한 이자 비용 = 운영 리스 책임 × 할인율
= × =
7 2022 계산
이자 비용의 세금 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 IBM에 귀속되는 순이익에 세후 이자 비용 추가.
9 2022 계산
투자 소득의 세금 비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
10 세후 투자 소득 제거.
11 중단된 작업 제거.
구성 요소 | 묘사 | 회사 소개 |
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NOPAT | 세후 순영업이익은 영업이익이지만 영업이익과 관련된 현금 기준으로 계산된 세금을 재조정한 후입니다. | International Business Machines Corp.의 NOPAT은 2020년부터 2021년까지, 2021년부터 2022년까지 감소했습니다. |
현금 영업세
12개월 종료 | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | |
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소득세에 대한 지속적인 운영 조항 (혜택) | ||||||
덜: 이연법인세 비용(급부금) | ||||||
더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
현금 영업세 |
보고서 기반 : 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
구성 요소 | 묘사 | 회사 소개 |
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현금 영업세 | 현금 영업세는 이연법인세 변경에 대한 소득세 비용과 이자 공제로 인한 세금 혜택을 조정하여 추정됩니다. | International Business Machines Corp.의 현금 운영세는 2020년부터 2021년까지 감소했지만 2021년부터 2022년까지 증가하여 2020년 수준에 도달하지 못했습니다. |
투자 자본
보고서 기반 : 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 자본화된 운영 리스 추가.
2 자산 및 부채에서 이연 법인세 제거. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 이연 소득 추가.
5 제품 보증 책임 추가.
6 총 IBM 주주 자본에 대한 지분 등가물 추가.
7 누적된 기타 포괄소득의 제거.
8 유가 증권의 차감.
구성 요소 | 묘사 | 회사 소개 |
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투자 자본 | 자본은 계속되는 사업 활동에 투자된 모든 현금의 경제 장부 가치의 근사치입니다. | International Business Machines Corp.의 투자 자본은 2020년부터 2021년까지, 2021년부터 2022년까지 감소했습니다. |
자본 비용
International Business Machines Corp., 자본 비용계산
자본 (공정 가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
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주주 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
운영 리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
합계: |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
자본 (공정 가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
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주주 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
운영 리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
합계: |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
자본 (공정 가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
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주주 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
운영 리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
합계: |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
자본 (공정 가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
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주주 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
운영 리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
합계: |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
자본 (공정 가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
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주주 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
운영 리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
합계: |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
경제적 확산 비율
2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
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엄선된 재무 데이터 (US$ (백만)) | ||||||
경제적 이익1 | ||||||
투자 자본2 | ||||||
성능 비율 | ||||||
경제적 확산 비율3 | ||||||
벤치 마크 | ||||||
경제적 확산 비율경쟁자4 | ||||||
Accenture PLC | ||||||
Adobe Inc. | ||||||
Intuit Inc. | ||||||
Microsoft Corp. | ||||||
Oracle Corp. | ||||||
Palo Alto Networks Inc. | ||||||
Salesforce Inc. | ||||||
ServiceNow Inc. | ||||||
Synopsys Inc. |
보고서 기반 : 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2022 계산
경제적 확산 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
성능 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
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경제적 확산 비율 | 투자 자본에 대한 경제적 이익의 비율, 투자 자본 수익률 (ROIC)과 자본 비용의 차이와 같습니다. | International Business Machines Corp.의 경제 확산 비율은 2020년부터 2021년까지, 2021년부터 2022년까지 악화되었습니다. |
경제적 이윤율
2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
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엄선된 재무 데이터 (US$ (백만)) | ||||||
경제적 이익1 | ||||||
수익 | ||||||
더: 이연 소득의 증가(감소) | ||||||
조정된 수익 | ||||||
성능 비율 | ||||||
경제적 이윤율2 | ||||||
벤치 마크 | ||||||
경제적 이윤율경쟁자3 | ||||||
Accenture PLC | ||||||
Adobe Inc. | ||||||
Intuit Inc. | ||||||
Microsoft Corp. | ||||||
Oracle Corp. | ||||||
Palo Alto Networks Inc. | ||||||
Salesforce Inc. | ||||||
ServiceNow Inc. | ||||||
Synopsys Inc. |
보고서 기반 : 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2022 계산
경제적 이윤율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 수익
= 100 × ÷ =
3 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
성능 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
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경제적 이윤율 | 매출에 대한 경제적 이익의 비율. 소득 효율성과 자산 관리를 포괄하는 회사 이익 마진입니다. 경제적 이익률은 자본 집약적 인 비즈니스 모델에 유리하게 편향되지 않는데, 이는 추가 자본이 경제적 이익 마진 비율에 대한 비용이기 때문입니다. | International Business Machines Corp.의 경제적 이익률은 2020년부터 2021년까지, 2021년부터 2022년까지 악화되었습니다. |