현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

United Parcel Service Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2025. 6. 30.	2025. 3. 31.	2024. 12. 31.	2024. 9. 30.	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.
순수입	1,283)	1,187)	1,721)	1,539)	1,409)	1,113)	1,605)	1,127)	2,081)	1,895)	3,453)	2,584)	2,849)	2,662)	3,093)	2,329)	2,676)	4,792)	(3,347)	1,957)	1,768)	965)
감가상각 및 상각	936)	912)	919)	905)	887)	898)	867)	837)	828)	834)	888)	774)	762)	764)	754)	738)	739)	722)	712)	677)	661)	648)
연금 및 퇴직 후 급부금(수입) 비용	257)	257)	924)	256)	259)	259)	601)	243)	243)	243)	(795)	233)	232)	201)	200)	183)	185)	(3,024)	6,644)	160)	161)	160)
연금 및 퇴직 후 급여 기여금	(854)	(67)	(90)	(1,284)	(100)	(50)	(30)	(35)	(51)	(1,277)	(236)	(1,983)	(78)	(45)	(245)	(55)	(61)	(215)	(1,818)	(1,044)	(41)	(222)
자기 보험 준비금	168)	1)	30)	53)	(66)	27)	(24)	17)	84)	(20)	(202)	70)	157)	(45)	56)	(8)	126)	4)	115)	95)	169)	124)
이연법인세비용(복리후생)	(44)	(40)	(39)	(48)	50)	22)	(128)	159)	112)	56)	65)	106)	151)	209)	374)	144)	185)	942)	(1,424)	282)	198)	86)
주식보상비(급부금)	(5)	21)	45)	(24)	30)	(27)	34)	21)	39)	126)	718)	233)	231)	386)	178)	179)	206)	315)	288)	140)	137)	231)
기타(이익) 손실	42)	22)	201)	(105)	37)	129)	176)	108)	(6)	(13)	148)	(36)	(33)	44)	104)	33)	(57)	57)	753)	67)	64)	33)
미수금	(420)	960)	(1,961)	(131)	34)	1,492)	(1,624)	(18)	644)	2,254)	(1,344)	202)	(407)	1,227)	(2,126)	(460)	4)	435)	(1,914)	247)	(1,118)	1,223)
기타 자산	(147)	7)	(46)	43)	18)	55)	339)	(439)	125)	62)	215)	(36)	(69)	7)	56)	87)	(194)	363)	(173)	90)	92)	209)
미지급금	464)	(906)	1,091)	(144)	114)	(799)	681)	(137)	(253)	(1,668)	986)	(444)	235)	(743)	1,245)	(36)	317)	(261)	1,354)	167)	484)	(1,101)
미지급 임금 및 원천징수	(77)	(370)	153)	211)	125)	12)	(141)	380)	(27)	(508)	(130)	289)	(5)	(343)	(551)	79)	28)	199)	301)	559)	688)	83)
다른 책임	(1,210)	301)	324)	284)	(804)	185)	115)	(25)	(537)	405)	(490)	459)	(151)	173)	86)	92)	(207)	180)	(230)	(119)	137)	102)
자산과 부채의 변화, 인수 효과의 순	(1,390)	(8)	(439)	263)	(513)	945)	(630)	(239)	(48)	545)	(763)	470)	(397)	321)	(1,290)	(238)	(52)	916)	(662)	944)	283)	516)
다른 운영 활동	(45)	33)	43)	(57)	—)	—)	(60)	(5)	(45)	(32)	56)	28)	(61)	(17)	22)	2)	(24)	22)	(85)	58)	(3)	9)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	(935)	1,131)	1,594)	(41)	584)	2,203)	806)	1,106)	1,156)	462)	(121)	(105)	964)	1,818)	153)	978)	1,247)	(261)	4,523)	1,379)	1,629)	1,585)
영업활동으로 인한 순현금	348)	2,318)	3,315)	1,498)	1,993)	3,316)	2,411)	2,233)	3,237)	2,357)	3,332)	2,479)	3,813)	4,480)	3,246)	3,307)	3,923)	4,531)	1,176)	3,336)	3,397)	2,550)
자본 지출	(1,123)	(876)	(1,098)	(843)	(933)	(1,035)	(2,049)	(1,289)	(1,211)	(609)	(2,491)	(890)	(840)	(548)	(1,624)	(900)	(836)	(834)	(2,193)	(1,154)	(1,132)	(933)
사업체, 재산, 공장 및 장비의 처분으로 인한 수익금	26)	65)	45)	1,042)	15)	13)	26)	117)	45)	5)	—)	3)	9)	—)	2)	7)	853)	10)	30)	8)	1)	1)
유가증권 매입	—)	(90)	(24)	—)	(2)	(50)	(174)	(377)	(599)	(2,371)	(1,711)	(63)	(64)	(68)	(115)	(56)	(63)	(78)	(52)	(71)	(51)	(80)
유가증권의 판매 및 만기	171)	34)	23)	10)	19)	2,696)	304)	494)	724)	1,179)	62)	63)	70)	60)	109)	43)	80)	134)	51)	68)	161)	80)
인수, 순 현금 취득	(1)	(478)	(5)	—)	(22)	(44)	(1,290)	(5)	—)	(34)	(649)	(7)	(100)	1)	(590)	(7)	(2)	(3)	(7)	(13)	—)	—)
다른 투자 활동	4)	(10)	2)	(22)	10)	(14)	(21)	(10)	(5)	17)	(275)	(15)	(2)	(17)	—)	47)	—)	5)	(6)	(1)	12)	(2)
투자 활동으로 인한 순현금(사용)	(923)	(1,355)	(1,057)	187)	(913)	1,566)	(3,204)	(1,070)	(1,046)	(1,813)	(5,064)	(909)	(927)	(572)	(2,218)	(866)	32)	(766)	(2,177)	(1,163)	(1,009)	(934)
단기 부채의 순 변화	—)	—)	—)	—)	—)	(1,272)	857)	415)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(498)	(199)	697)	(538)	(1,032)	(801)	(91)
장기 차입으로 인한 수익금	4,128)	25)	—)	—)	2,785)	—)	883)	43)	—)	2,503)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	567)	183)	4,253)
장기 차입금 상환	(1,030)	(32)	(543)	(436)	(582)	(926)	(804)	(29)	(1,531)	(65)	(1,180)	(19)	(1,087)	(18)	(160)	(14)	(1,071)	(1,528)	(646)	(920)	(1,139)	(687)
보통주 매입	—)	(1,000)	—)	(500)	—)	—)	—)	(752)	(747)	(751)	(1,306)	(952)	(988)	(254)	—)	(500)	—)	—)	—)	7)	(11)	(220)
보통주 발행	47)	55)	48)	53)	77)	54)	58)	71)	70)	49)	64)	62)	69)	67)	55)	55)	63)	78)	71)	83)	61)	70)
배당금	(1,349)	(1,348)	(1,350)	(1,348)	(1,353)	(1,348)	(1,338)	(1,341)	(1,345)	(1,348)	(1,272)	(1,275)	(1,283)	(1,284)	(859)	(860)	(860)	(858)	(846)	(845)	(843)	(840)
그 외 재무활동	(2)	(13)	(2)	(5)	(28)	(174)	(5)	(10)	(33)	(384)	(16)	(5)	(27)	(481)	(3)	(1)	(26)	(334)	(2)	(17)	(16)	(318)
재무활동으로 인한 순현금(사용)	1,794)	(2,313)	(1,847)	(2,236)	899)	(3,666)	(349)	(1,603)	(3,586)	4)	(3,710)	(2,189)	(3,316)	(1,970)	(967)	(1,818)	(2,093)	(1,945)	(1,961)	(2,157)	(2,566)	2,167)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	173)	40)	(154)	77)	(24)	(48)	37)	(61)	17)	40)	(1)	(71)	(43)	15)	(18)	(19)	15)	1)	32)	10)	36)	(65)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소), 매각을 위해 보유하는 유동자산으로 분류된 현금 포함	1,392)	(1,310)	257)	(474)	1,955)	1,168)	(1,105)	(501)	(1,378)	588)	(5,443)	(690)	(473)	1,953)	43)	604)	1,877)	1,821)	(2,930)	26)	(142)	3,718)
매각을 위해 보유 중인 유동 자산으로 분류된 현금의 순(증가) 감소	—)	—)	—)	10)	(10)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	1,392)	(1,310)	257)	(464)	1,945)	1,168)	(1,105)	(501)	(1,378)	588)	(5,443)	(690)	(473)	1,953)	43)	604)	1,877)	1,821)	(2,930)	26)	(142)	3,718)

수익성 지표: 2020년부터 2023년까지 순수입은 전체적으로 변동성이 있으며, 2020년과 2021년 초에는 상승세를 보였으나 일부 분기에서 큰 폭의 손실을 기록하는 등 안정적인 성장세를 확립하는 데 어려움이 있었음을 보여줍니다. 특히 2020년 12월과 2022년 12월에는 각각 큰 폭의 손실이 발생했으며, 이는 일부 일회성 또는 비경상적 요인에 기인한 것으로 추정됩니다. 2024년 이후에는 순수입이 다시 회복되며 일부 분기에는 두자릿수 수익을 기록하는 등 정상적인 영업 실적 회복 신호를 볼 수 있습니다.
감가상각 및 상각: 감가상각비용은 일정한 범위 내에서 점진적으로 증가하는 경향을 보여, 자산구조의 지속적 유지와 투자를 반영하고 있습니다. 이와 함께 감가상각비는 수익성과 연계되어 예측 가능성을 높이고 있으며, 전반적으로 장기적 자산의 가치 소모를 적절히 반영하는 것으로 보입니다.
연금 및 퇴직 후 급여 비용과 기여금: 이 항목은 2020년부터 2022년까지 큰 변동을 보이며, 특히 2020년 12월과 2022년 12월에는 급여 후 수입 비용과 기여금에 큰 폭의 변동이 관찰됩니다. 이는 연금제도 운영상의 일시적 조정이나, 정책 변경, 투자 성과 등에 따른 영향일 수 있으며, 이후 일부 분기에서는 안정적인 수준으로 회복되고 있음을 시사합니다.
유형자산과 책임의 변화: 미수금, 미지급금 및 기타 책임은 각각의 분기별 변동성을 보여주고 있으며, 특히 미수금과 미지급금은 일부 기간 동안 큰 폭의 증가와 감소를 반복하는 모습이 나타납니다. 이는 영업활동 또는 지급 및 회수 정책의 변화 또는 계절적 요인에 기인할 수 있으며, 전체적으로 자산과 부채의 변화는 특정 인수 또는 자산매각 효과와 연관된 것으로 보입니다.
영업활동과 현금 흐름: 영업활동으로 인한 순현금과 조정은 평균적으로 양호한 흐름을 보이고 있으며, 일부 분기에서 급격한 증감이 관찰됩니다. 특히 2020년 12월과 2022년 12월에는 부정적인 변동폭이 크며, 이는 영업환경이나 일회성 비용 또는 수익의 변동에 기인할 가능성이 높습니다. 전체적인 추세는 공급망 문제, 경기 변동성 또는 일회적 비용에 따른 영향을 받고 있음을 보여줍니다.
투자 활동과 자본 지출: 자본 지출은 지속적으로 높은 수준을 유지하며, 특히 2022년과 2023년에는 큰 규모의 투자가 지속된 모습이 나타납니다. 인수, 매각, 유가증권 거래가 활발하게 이루어지고 있으며, 투자 활동으로 인한 현금 유출은 상당히 크고 폭넓게 변동하는 것을 알 수 있습니다. 이는 적극적인 성장 전략과 인수합병 활동의 일환으로 보입니다.
부채 및 재무 활동: 단기 및 장기 부채의 변화는 일부 분기별로 큰 폭의 증감이 특징적입니다. 특히 2020년과 2022년 말에는 부채 규모가 급증한 반면, 일부 기간에서는 상당한 상환이 이루어진 것으로 보입니다. 또한, 배당금 지급과 주식 매입 활동은 지속적인 자본 배분 정책을 반영하며, 재무활동의 순현금은 대체로 부정적 흐름이 우세하지만, 2024년 이후에는 일부 회복세를 보이고 있습니다.
환율 변동 효과 및 현금 보유액: 환율 변동은 현금 및 유동자산에 약간의 영향을 미쳤으며, 이는 금융 결과에 영향을 미치는 하나의 요인으로 작용합니다. 또한, 특정 분기별 현금 및 유동자산의 증감은 환율 변동과 관련된 변동성, 투자 또는 금융 활동과 연계된 것으로 분석됩니다. 전체적으로 환율 변화는 기업의 현금 흐름에 미세한 영향을 주며, 보유 현금 수준 역시 일부 분기에서 급증하거나 감액된 모습이 관찰됩니다.

United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

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