현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

United Parcel Service Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2025. 12. 31.	2025. 9. 30.	2025. 6. 30.	2025. 3. 31.	2024. 12. 31.	2024. 9. 30.	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.
순수입	1,791)	1,311)	1,283)	1,187)	1,721)	1,539)	1,409)	1,113)	1,605)	1,127)	2,081)	1,895)	3,453)	2,584)	2,849)	2,662)	3,093)	2,329)	2,676)	4,792)
감가상각 및 상각	972)	926)	936)	912)	919)	905)	887)	898)	867)	837)	828)	834)	888)	774)	762)	764)	754)	738)	739)	722)
연금 및 퇴직 후 급부금(수입) 비용	246)	249)	257)	257)	924)	256)	259)	259)	601)	243)	243)	243)	(795)	233)	232)	201)	200)	183)	185)	(3,024)
연금 및 퇴직 후 급여 기여금	(23)	(417)	(854)	(67)	(90)	(1,284)	(100)	(50)	(30)	(35)	(51)	(1,277)	(236)	(1,983)	(78)	(45)	(245)	(55)	(61)	(215)
자기 보험 준비금	160)	(93)	168)	1)	30)	53)	(66)	27)	(24)	17)	84)	(20)	(202)	70)	157)	(45)	56)	(8)	126)	4)
이연법인세비용(복리후생)	26)	50)	(44)	(40)	(39)	(48)	50)	22)	(128)	159)	112)	56)	65)	106)	151)	209)	374)	144)	185)	942)
주식보상비(급부금)	32)	25)	(5)	21)	45)	(24)	30)	(27)	34)	21)	39)	126)	718)	233)	231)	386)	178)	179)	206)	315)
기타(이익) 손실	268)	(219)	42)	22)	201)	(105)	37)	129)	176)	108)	(6)	(13)	148)	(36)	(33)	44)	104)	33)	(57)	57)
미수금	(1,236)	314)	(420)	960)	(1,961)	(131)	34)	1,492)	(1,624)	(18)	644)	2,254)	(1,344)	202)	(407)	1,227)	(2,126)	(460)	4)	435)
기타 자산	145)	60)	(147)	7)	(46)	43)	18)	55)	339)	(439)	125)	62)	215)	(36)	(69)	7)	56)	87)	(194)	363)
미지급금	611)	(359)	464)	(906)	1,091)	(144)	114)	(799)	681)	(137)	(253)	(1,668)	986)	(444)	235)	(743)	1,245)	(36)	317)	(261)
미지급 임금 및 원천징수	229)	245)	(77)	(370)	153)	211)	125)	12)	(141)	380)	(27)	(508)	(130)	289)	(5)	(343)	(551)	79)	28)	199)
다른 책임	11)	381)	(1,210)	301)	324)	284)	(804)	185)	115)	(25)	(537)	405)	(490)	459)	(151)	173)	86)	92)	(207)	180)
자산과 부채의 변화, 인수 효과의 순	(240)	641)	(1,390)	(8)	(439)	263)	(513)	945)	(630)	(239)	(48)	545)	(763)	470)	(397)	321)	(1,290)	(238)	(52)	916)
다른 운영 활동	70)	9)	(45)	33)	43)	(57)	—)	—)	(60)	(5)	(45)	(32)	56)	28)	(61)	(17)	22)	2)	(24)	22)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	1,511)	1,171)	(935)	1,131)	1,594)	(41)	584)	2,203)	806)	1,106)	1,156)	462)	(121)	(105)	964)	1,818)	153)	978)	1,247)	(261)
영업활동으로 인한 순현금	3,302)	2,482)	348)	2,318)	3,315)	1,498)	1,993)	3,316)	2,411)	2,233)	3,237)	2,357)	3,332)	2,479)	3,813)	4,480)	3,246)	3,307)	3,923)	4,531)
자본 지출	(716)	(970)	(1,123)	(876)	(1,098)	(843)	(933)	(1,035)	(2,049)	(1,289)	(1,211)	(609)	(2,491)	(890)	(840)	(548)	(1,624)	(900)	(836)	(834)
사업체, 재산, 공장 및 장비의 처분으로 인한 수익금	115)	494)	26)	65)	45)	1,042)	15)	13)	26)	117)	45)	5)	—)	3)	9)	—)	2)	7)	853)	10)
유가증권 매입	—)	—)	—)	(90)	(24)	—)	(2)	(50)	(174)	(377)	(599)	(2,371)	(1,711)	(63)	(64)	(68)	(115)	(56)	(63)	(78)
유가증권의 판매 및 만기	64)	24)	171)	34)	23)	10)	19)	2,696)	304)	494)	724)	1,179)	62)	63)	70)	60)	109)	43)	80)	134)
인수, 순 현금 취득	(1,489)	—)	(1)	(478)	(5)	—)	(22)	(44)	(1,290)	(5)	—)	(34)	(649)	(7)	(100)	1)	(590)	(7)	(2)	(3)
다른 투자 활동	25)	(4)	4)	(10)	2)	(22)	10)	(14)	(21)	(10)	(5)	17)	(275)	(15)	(2)	(17)	—)	47)	—)	5)
투자 활동으로 인한 순현금(사용)	(2,001)	(456)	(923)	(1,355)	(1,057)	187)	(913)	1,566)	(3,204)	(1,070)	(1,046)	(1,813)	(5,064)	(909)	(927)	(572)	(2,218)	(866)	32)	(766)
단기 부채의 순 변화	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,272)	857)	415)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(498)	(199)	697)
장기 차입으로 인한 수익금	—)	—)	4,128)	25)	—)	—)	2,785)	—)	883)	43)	—)	2,503)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
장기 차입금 상환	(924)	(83)	(1,030)	(32)	(543)	(436)	(582)	(926)	(804)	(29)	(1,531)	(65)	(1,180)	(19)	(1,087)	(18)	(160)	(14)	(1,071)	(1,528)
보통주 매입	—)	—)	—)	(1,000)	—)	(500)	—)	—)	—)	(752)	(747)	(751)	(1,306)	(952)	(988)	(254)	—)	(500)	—)	—)
보통주 발행	26)	31)	47)	55)	48)	53)	77)	54)	58)	71)	70)	49)	64)	62)	69)	67)	55)	55)	63)	78)
배당금	(1,353)	(1,348)	(1,349)	(1,348)	(1,350)	(1,348)	(1,353)	(1,348)	(1,338)	(1,341)	(1,345)	(1,348)	(1,272)	(1,275)	(1,283)	(1,284)	(859)	(860)	(860)	(858)
그 외 재무활동	57)	(28)	(2)	(13)	(2)	(5)	(28)	(174)	(5)	(10)	(33)	(384)	(16)	(5)	(27)	(481)	(3)	(1)	(26)	(334)
재무활동으로 인한 순현금(사용)	(2,194)	(1,428)	1,794)	(2,313)	(1,847)	(2,236)	899)	(3,666)	(349)	(1,603)	(3,586)	4)	(3,710)	(2,189)	(3,316)	(1,970)	(967)	(1,818)	(2,093)	(1,945)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	16)	(28)	173)	40)	(154)	77)	(24)	(48)	37)	(61)	17)	40)	(1)	(71)	(43)	15)	(18)	(19)	15)	1)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소), 매각을 위해 보유하는 유동자산으로 분류된 현금 포함	(877)	570)	1,392)	(1,310)	257)	(474)	1,955)	1,168)	(1,105)	(501)	(1,378)	588)	(5,443)	(690)	(473)	1,953)	43)	604)	1,877)	1,821)
매각을 위해 보유 중인 유동 자산으로 분류된 현금의 순(증가) 감소	—)	—)	—)	—)	—)	10)	(10)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	(877)	570)	1,392)	(1,310)	257)	(464)	1,945)	1,168)	(1,105)	(501)	(1,378)	588)	(5,443)	(690)	(473)	1,953)	43)	604)	1,877)	1,821)

전반적으로 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 높은 수준에서 시작하여 2021년 2분기에 감소한 후 2021년 말에 다시 증가했습니다. 2022년에는 2021년과 유사한 패턴을 보였지만, 2023년에는 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 소폭의 회복세를 보이다가 2025년에는 다시 감소하는 경향을 나타냈습니다.

감가상각 및 상각 비용은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 1분기 7억 2,200만 달러에서 2025년 4분기에는 9억 7,200만 달러로 증가했습니다. 이는 자산의 마모 및 감가상각이 지속적으로 발생하고 있음을 시사합니다.

연금 및 퇴직 후 급부금(수입) 비용은 음수 값을 가지며, 이는 연금 관련 수입이 비용보다 많음을 의미합니다. 이 항목은 2021년에는 상당히 큰 음수 값을 보였지만, 이후에는 감소하는 경향을 보였습니다. 2023년에는 다시 증가하여 2023년 4분기에 6억 100만 달러에 도달했습니다.

자기 보험 준비금은 변동성이 매우 컸습니다. 2021년 1분기에는 400만 달러였으나, 이후에는 음수 값을 나타내기도 했습니다. 2024년 4분기에는 5,300만 달러로 증가한 후 2025년 1분기에는 1억 6,800만 달러로 크게 증가했습니다.

주식보상비(급부금)는 2021년 1분기 3억 1,500만 달러에서 2022년 3분기에 7억 1,800만 달러로 크게 증가했습니다. 이후에는 감소하는 추세를 보이다가 2025년 2분기에 3,200만 달러로 감소했습니다.

미수금은 변동성이 컸으며, 특히 2021년 4분기에는 -21억 2,600만 달러로 크게 감소했습니다. 이후에는 증가하는 추세를 보이다가 2023년 3분기에 22억 5,400만 달러로 증가했습니다.

미지급금은 2021년 1분기 -2억 6,100만 달러에서 2022년 3분기에 -16억 6,800만 달러로 크게 감소했습니다. 이후에는 증가하는 추세를 보이다가 2023년 4분기에 -7억 9,900만 달러로 감소했습니다.

영업활동으로 인한 순현금은 전반적으로 양수 값을 유지하며, 2021년에는 45억 3,100만 달러에서 2022년에는 33억 3,200만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 24억 1,100만 달러로 감소한 후 2024년에는 19억 9,300만 달러로 감소했습니다.

투자 활동으로 인한 순현금(사용)은 대부분의 기간 동안 음수 값을 나타냈으며, 2022년 4분기에 -50억 6,400만 달러로 가장 큰 감소폭을 보였습니다. 2023년에는 -32억 400만 달러로 감소했습니다.

재무활동으로 인한 순현금(사용)은 대부분의 기간 동안 음수 값을 나타냈으며, 2022년 3분기에 -35억 8,600만 달러로 가장 큰 감소폭을 보였습니다. 2023년에는 -16억 300만 달러로 감소했습니다.

현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)는 변동성이 컸지만, 전반적으로 양수 값을 유지했습니다. 2021년에는 18억 2,100만 달러에서 2022년에는 -6억 9,000만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 11억 6,800만 달러로 증가했습니다.

United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

현금 흐름표 분기별 데이터

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