재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Illumina Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2020. 12. 31. | 2019. 12. 29. | 2018. 12. 30. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 7,585) | 7,316) | 6,959) | 5,257) | 4,281) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,810) | 2,042) | 1,144) | 1,225) | 735) | |
| 덜: 단기 투자 | 1,662) | 1,372) | 2,368) | 920) | 824) | |
| 운영 자산 | 4,113) | 3,902) | 3,447) | 3,112) | 2,722) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 2,891) | 2,703) | 3,053) | 2,288) | 1,966) | |
| 덜: 맞춤형 리스 책임 | —) | —) | —) | 144) | 223) | |
| 덜: 장기부채, 유동부채 | 511) | —) | 1,107) | 10) | 1) | |
| 덜: 장기부채, 유동부분 제외 | 673) | 1,141) | 890) | 1,182) | 1,048) | |
| 영업부채 | 1,707) | 1,562) | 1,056) | 952) | 695) | |
| 순영업자산1 | 2,406) | 2,340) | 2,391) | 2,160) | 2,027) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 66) | (51) | 231) | 133) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 2.78% | -2.16% | 10.15% | 6.34% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 200.00% | — | — | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 의료 | 200.00% | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-29), 10-K (보고 날짜: 2018-12-30), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31).
1 2020 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 4,113 – 1,707 = 2,406
2 2020 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2020 – 순영업자산2019
= 2,406 – 2,340 = 66
3 2020 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 66 ÷ [(2,406 + 2,340) ÷ 2] = 2.78%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Illumina Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2020. 12. 31. | 2019. 12. 29. | 2018. 12. 30. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Illumina 주주에게 귀속되는 순이익 | 656) | 1,002) | 826) | 726) | 463) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 1,080) | 1,051) | 1,142) | 875) | 687) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | (554) | 745) | (1,813) | (214) | (515) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 130) | (794) | 1,497) | 65) | 290) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 5.48% | -33.57% | 65.79% | 3.10% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 21.65% | — | — | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 의료 | 17.33% | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-29), 10-K (보고 날짜: 2018-12-30), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31).
1 2020 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 130 ÷ [(2,406 + 2,340) ÷ 2] = 5.48%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.