현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Celgene Corp., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.	2017. 12. 31.	2017. 9. 30.	2017. 6. 30.	2017. 3. 31.	2016. 12. 31.	2016. 9. 30.	2016. 6. 30.	2016. 3. 31.	2015. 12. 31.	2015. 9. 30.	2015. 6. 30.	2015. 3. 31.	2014. 12. 31.	2014. 9. 30.	2014. 6. 30.	2014. 3. 31.
순이익(손실)	1,691)	1,571)	1,545)	1,073)	1,082)	1,045)	846)	(81)	988)	1,101)	932)	429)	171)	598)	801)	561)	(34)	356)	719)	614)	509)	598)	280)
감가 상각	48)	47)	47)	41)	40)	41)	38)	34)	34)	34)	32)	32)	31)	29)	29)	28)	29)	30)	28)	26)	26)	27)	26)
상각	123)	111)	110)	129)	129)	129)	88)	82)	81)	90)	84)	408)	139)	211)	114)	118)	88)	68)	69)	66)	198)	67)	72)
손상 비용	—)	—)	—)	1)	3)	27)	—)	1,628)	1)	50)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
이연 소득세	59)	(38)	(41)	42)	33)	9)	(52)	(1,135)	(9)	(106)	(80)	(87)	(90)	(123)	(43)	380)	(161)	(146)	(107)	(24)	(68)	(101)	(80)
우발적 대가와 성공보수의 가치 변화	(1)	(47)	30)	(55)	97)	7)	(30)	(1,425)	49)	(13)	39)	9)	23)	(44)	33)	9)	(7)	(29)	19)	38)	2)	1)	9)
사업 매각에 따른 이익	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(38)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
판매가능증권의 매각에 대한 순손실(이익)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	18)	(43)	(3)	(15)	—)	—)	—)	(7)	—)	1)	2)	(86)	—)	1)	1)	3)	—)
자기자본투자에 대한 공정가치조정	222)	147)	(269)	513)	124)	5)	(959)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
주식 기반 보상 비용	176)	225)	257)	190)	239)	284)	208)	162)	159)	170)	153)	155)	148)	158)	147)	150)	150)	148)	129)	128)	111)	103)	104)
주식 기반 직원 복리후생 제도 비용	—)	—)	—)	—)	13)	11)	9)	(1)	13)	12)	10)	12)	9)	11)	9)	11)	7)	9)	8)	11)	12)	10)	7)
파생상품	—)	23)	8)	14)	(19)	30)	(22)	58)	(46)	53)	7)	(24)	208)	(36)	21)	8)	(36)	3)	(7)	(49)	(11)	(18)	6)
기타, 그물	(36)	(40)	2)	(1)	(4)	(12)	2)	(6)	28)	(46)	—)	(1)	(11)	4)	(2)	1)	22)	(4)	1)	(10)	1)	(3)	(1)
미수금	54)	(114)	(271)	47)	(68)	(110)	(47)	(97)	(64)	(92)	17)	(79)	(63)	(104)	23)	(159)	(5)	(81)	(60)	(120)	16)	(52)	(10)
목록	12)	(21)	16)	51)	45)	(20)	6)	(5)	(5)	(22)	(10)	7)	(17)	(20)	(26)	(24)	(8)	(27)	7)	(23)	(15)	(12)	(7)
기타 운영 자산	(171)	21)	50)	319)	(51)	(152)	(171)	212)	(101)	(213)	29)	(43)	37)	62)	39)	(309)	29)	(20)	(26)	(3)	19)	7)	30)
미지급금 및 기타 영업 부채	13)	99)	(28)	356)	78)	75)	(219)	245)	(191)	584)	(365)	455)	109)	185)	(130)	277)	179)	18)	59)	178)	94)	(132)	112)
미지급 소득세	(4)	234)	35)	(371)	156)	(168)	(10)	2,064)	132)	29)	4)	84)	14)	16)	(3)	17)	11)	17)	16)	11)	3)	14)	11)
우발적 대가의 지급	—)	(16)	(13)	—)	—)	—)	(22)	—)	—)	—)	—)	(9)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(9)	—)	—)	(5)
이연된 수익	(14)	(35)	(2)	(6)	27)	28)	(8)	(3)	22)	—)	1)	(5)	15)	(5)	2)	(12)	18)	29)	2)	(3)	3)	4)	4)
유동자산 및 부채의 변동, 취득 및 처분의 효력 제외	(110)	168)	(213)	396)	187)	(347)	(471)	2,416)	(207)	286)	(324)	411)	95)	135)	(95)	(209)	225)	(65)	(2)	30)	121)	(171)	135)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	481)	596)	(69)	1,270)	842)	184)	(1,171)	1,770)	100)	515)	(79)	914)	551)	338)	174)	497)	319)	(72)	138)	219)	392)	(82)	277)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	2,172)	2,167)	1,476)	2,343)	1,924)	1,229)	(325)	1,689)	1,088)	1,616)	853)	1,343)	723)	936)	975)	1,058)	285)	284)	857)	833)	901)	516)	557)
판매 가능한 채무 증권의 판매 수익금	602)	113)	261)	5)	143)	37)	3,203)	2,678)	1,233)	1,791)	266)	91)	114)	114)	314)	138)	2,082)	500)	1,080)	514)	518)	556)	588)
판매가능채권 매입	(3)	(62)	(428)	(435)	(130)	(48)	(62)	(1,762)	(3,305)	(1,620)	(1,791)	(720)	(128)	(147)	(285)	(190)	(572)	(448)	(679)	(524)	(581)	(790)	(767)
자본 지출	(68)	(60)	(69)	(98)	(64)	(80)	(88)	(103)	(44)	(70)	(62)	(66)	(67)	(44)	(60)	(141)	(51)	(53)	(42)	(49)	(40)	(37)	(25)
지분투자증권 매각대금	17)	1)	2)	—)	41)	—)	55)	(12)	5)	27)	—)	2)	2)	11)	—)	7)	—)	78)	7)	—)	—)	—)	—)
지분투자증권 매입의 건	(11)	(35)	(61)	(73)	(21)	(37)	(118)	297)	(236)	(79)	(77)	(10)	(33)	(10)	(79)	(56)	(16)	(173)	(28)	(9)	(36)	(5)	(18)
사업체 인수에 대한 지불금, 취득한 현금 순	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(8,648)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(116)	(7,579)	—)	—)	—)	—)	(710)	—)
무형자산 취득에 대한 대금 지급	(400)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
다른	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(27)	(4)	4)	—)	(1)	—)	—)	(3)	(2)	(3)	—)	(4)	(21)	—)	1)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	137)	(43)	(295)	(601)	(31)	(128)	(5,658)	1,098)	(2,374)	45)	(1,660)	(704)	(112)	(75)	(110)	(361)	(6,138)	(98)	338)	(73)	(159)	(986)	(220)
자사주 지급 건수금	—)	—)	—)	—)	—)	(3,396)	(2,700)	(2,908)	(114)	(518)	(293)	(134)	(320)	(296)	(1,410)	(683)	(577)	(985)	(1,013)	(541)	(252)	(614)	(1,569)
단기 차입으로 인한 수익금	—)	—)	—)	—)	780)	3,114)	1,815)	—)	—)	—)	—)	100)	—)	—)	—)	3,881)	1,260)	881)	90)	130)	202)	775)	1,460)
단기 차입에 대한 원금 상환	—)	—)	—)	1)	(1,776)	(2,119)	(1,815)	—)	—)	—)	—)	(100)	—)	—)	—)	(4,582)	(1,421)	(20)	(190)	(130)	(294)	(1,453)	(1,135)
장기 채권 발행으로 인한 수익금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	4,452)	2,972)	496)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	7,913)	—)	—)	—)	—)	2,471)	—)
장기 부채의 유동 부분에 대한 원금 상환	—)	(500)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,404)	(500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(514)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주 풋 옵션의 순수익금(지급액)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	3)	3)	(19)	4)	1)	5)	5)	1)	4)	1)
우발적 대가의 지급	—)	(24)	(58)	—)	—)	—)	(40)	—)	—)	—)	—)	(41)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(11)	—)	—)	(15)
주식 기반 보상 약정으로 인한 순 수익금	102)	177)	84)	15)	83)	2)	44)	48)	250)	203)	184)	168)	115)	14)	62)	48)	100)	(10)	114)	92)	111)	35)	59)
주식 기반 보상 약정으로 인한 초과 세금 혜택	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	59)	48)	57)	25)	57)	70)	90)	85)	104)	56)	60)	30)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	102)	(347)	26)	16)	(913)	(2,399)	1,756)	(1,292)	132)	(315)	(109)	53)	(156)	(223)	(1,320)	(1,813)	7,349)	(43)	(908)	(352)	(176)	1,279)	(1,169)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(21)	4)	(8)	(4)	(3)	(18)	33)	7)	5)	41)	19)	(44)	5)	(20)	20)	(20)	(10)	20)	(40)	(29)	(43)	15)	(6)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	2,390)	1,781)	1,199)	1,754)	977)	(1,316)	(4,194)	1,502)	(1,149)	1,387)	(897)	647)	459)	618)	(435)	(1,136)	1,486)	163)	246)	379)	523)	823)	(838)

수익성 추세: 전반적으로 순이익은 2014년 이후 지속적인 변동을 보이고 있으며, 일부 기간에는 손실이 발생하기도 합니다. 2014년 6월과 12월, 2015년 12월, 2017년 6월, 2018년 9월, 2019년 3월과 6월에 각각 눈에 띄는 증가를 기록했으나, 2015년 9월과 2016년 3월에는 손실 또는 부진한 모습을 나타냈습니다. 2018년과 2019년에는 다시 강한 수익성을 보여주었으며, 특히 2019년에는 순이익이 1691백만 달러를 기록하여 최고치를 경신하였습니다.
감가상각과 상각 비용: 감가상각비는 일정한 수준에서 비교적 안정적이며, 2014년부터 2018년까지 점진적으로 상승하는 양상을 보입니다. 특히 2017년 이후 급격히 증가하였으며, 2018년과 2019년에는 각각 47백만 달러를 넘기며 기업의 감가상각 비용이 증가하는 추세를 보여줍니다. 한편, 상각 비용은 대체로 변동성이 크며 2014년에는 낮았으나 2016년부터 2017년까지 급증하는 모습이 관찰됩니다. 이는 기업이 무형자산 또는 기타 장기적 투자에 대한 상각을 확대했기 때문으로 추정됩니다.
이연 소득세와 우발적 대가: 이연 소득세는 2014년과 2015년에는 적자인 반면, 이후 2016년 이후부터 2019년까지 일부 기간은 플러스로 전환되어 조정되고 있음을 보여줍니다. 특히 2016년 12월과 2017년 초에 수혜를 받은 모습이 뚜렷하며, 2018년 이후에는 다시 플러스와 마이너스를 오가는 모양새입니다. 우발적 대가와 성공보수의 가치 변화는 급격한 변동성을 보이며, 2018년 하반기에는 큰 폭으로 부정적인 값도 발생하여 위험 요인을 시사합니다.
자본 및 투자 활동: 판매가능증권의 매각수익은 2014년부터 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2018년과 2019년에도 높은 수준을 유지하고 있습니다. 반면, 매입액은 일관되지 않고 변동 폭이 크며, 2017년 이후에는 대규모 매입이 지속되어 자산 유동성에 영향을 미쳤습니다. 사업 인수와 관련한 지불금액은 일부 기간에 매수 활동이 급증했음을 나타내며, 2019년 이후에는 큰 금액이 인수에 지출된 것으로 보입니다.
영업활동 현금흐름: 영업활동으로 인한 순현금 흐름은 비교적 안정적인 양상을 띠고 있으며, 2014년 이후 꾸준히 긍정적인 흐름을 유지하였으나, 2018년과 2019년에는 큰 변동성을 보여줍니다. 2018년 하반기 이후의 흐름은 급격한 감소 또는 증가를 반복하며, 이에 따라 현금 및 현금성자산의 순증가 또는 감소 역시 크게 변동하고 있습니다. 이는 영업전략과 관련된 일시적 요인 또는 시장 환경 변화가 영향을 미친 것으로 분석됩니다.
재무활동 현금흐름: 단기 차입금과 장기 채권 발행을 통한 자금 조달이 활발하게 이루어진 모습이 관찰됩니다. 특히, 2016년과 2018년에 대규모 차입 및 채권 발행이 진행되었으며, 이에 따른 상환도 함께 수반되어 왔습니다. 자사주 매수 활동은 전반적으로 강한 상승세를 나타내어 주주환원 정책이 지속되고 있음을 보여줍니다. 2019년에도 상당한 자금이 자사주 매수에 사용된 것으로 추정됩니다.
기타 핵심 항목: 주식 기반 보상 비용은 연 평균적으로 증가하는 경향이 있으며, 특히 2018년 이후 가파르게 상승하는 모습을 보입니다. 이는 인력 유치와 유지, 성과보상 확대를 위한 정책으로 파악됩니다. 반면, 무형자산 취득과 투자 활동은 변동 폭이 크고, 일부 기간에는 대규모 지출이 발생했습니다. 이러한 투자와 인수 활동은 기업의 성장 전략과 긴밀히 연관된 것으로 보입니다.

Celgene Corp. (NASDAQ:CELG)

현금 흐름표 분기별 데이터

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