부채 분석
총 부채(운반 금액)
Tesla Inc., 대차 대조표: 부채
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
제공된 재무 데이터는 특정 기간 동안 부채 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 보고 기간 동안 부채 구성에 상당한 변동이 있었습니다.
- 부채 및 금융 리스의 현재 부분
- 2020년에는 2,132백만 달러로 시작하여 2021년에는 1,589백만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 1,502백만 달러로 소폭 감소했지만, 2023년에는 2,373백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 2,456백만 달러로 소폭 증가하여 꾸준한 증가 추세를 보입니다.
- 부채 및 금융 리스, 유동부분의 순
- 2020년에는 9,556백만 달러로 가장 높았으며, 2021년에는 5,245백만 달러로 크게 감소했습니다. 2022년에는 1,597백만 달러로 더욱 감소했지만, 2023년에는 2,857백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 5,757백만 달러로 크게 증가하여 2020년 수준에 근접했습니다.
- 총 부채 및 금융 리스(운반 금액)
- 2020년에는 11,688백만 달러로 시작하여 2021년에는 6,834백만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 3,099백만 달러로 더욱 감소했지만, 2023년에는 5,230백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 8,213백만 달러로 증가하여 전반적인 부채 규모가 다시 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2023년과 2024년 사이에 증가폭이 두드러집니다.
유동 부채의 순액은 2022년까지 감소 추세를 보였으나, 2023년과 2024년에 걸쳐 상당한 증가를 보였습니다. 이는 단기적인 자금 조달 전략의 변화 또는 부채 구조의 변화를 시사할 수 있습니다. 총 부채 규모는 2021년과 2022년에 감소했지만, 2023년과 2024년에 다시 증가하여 전반적인 부채 수준이 회복되는 모습을 보입니다.
총부채 (공정가치)
| 2024. 12. 31. | |
|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |
| 컨버터블 선순위 채권 | —) |
| 다른 빚 | 7,878) |
| 금융 리스 부채 | 335) |
| 총부채 및 금융리스차(공정가치) | 8,213) |
| 재무비율 | |
| 부채, 보유금액 대비 공정가치 비율 | 1.00 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31).
부채에 대한 가중 평균 이자율
부채 및 금융 리스에 대한 가중 평균 이자율: 4.90%
| 금리 | 부채 금액1 | 금리 × 부채 금액 | 가중 평균 이자율2 |
|---|---|---|---|
| 5.75% | 7) | —) | |
| 6.57% | 4,329) | 284) | |
| 1.92% | 2,740) | 53) | |
| 6.25% | 493) | 31) | |
| 5.81% | 338) | 20) | |
| 4.70% | 335) | 16) | |
| 총 가치 | 8,242) | 404) | |
| 4.90% | |||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31).
1 US$ 단위: 백만 달러
2 가중 평균 이자율 = 100 × 404 ÷ 8,242 = 4.90%
이자 비용 발생
Tesla Inc., 이자 비용 발생
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자 비용 | 350) | 156) | 191) | 371) | 748) | ||||||
| 자본화된 이자 | —) | —) | —) | 53) | 48) | ||||||
| 이자 비용 발생 | 350) | 156) | 191) | 424) | 796) |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
제공된 재무 데이터는 이자 관련 비용의 추세를 보여줍니다. 분석 기간 동안 이자 비용 발생은 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다.
- 이자 비용 발생
- 2020년에는 796백만 달러로 가장 높았으며, 이후 2021년에는 424백만 달러, 2022년에는 191백만 달러, 2023년에는 156백만 달러, 2024년에는 350백만 달러로 감소했습니다. 2023년과 2024년 사이에는 증가세로 전환되었지만, 여전히 초기 수준보다는 낮습니다.
이자 비용은 2020년 748백만 달러에서 2021년 371백만 달러, 2022년 191백만 달러, 2023년 156백만 달러, 2024년 350백만 달러로 감소했습니다. 이자 비용 발생의 감소 추세와 유사하게 나타나고 있습니다.
- 자본화된 이자
- 2020년에는 48백만 달러, 2021년에는 53백만 달러로 나타났으며, 2022년 이후로는 데이터가 제공되지 않았습니다. 자본화된 이자는 특정 자산의 취득 비용에 포함되는 이자를 의미하며, 데이터 누락으로 인해 장기적인 추세를 파악하기는 어렵습니다.
전반적으로 이자 비용 발생과 이자 비용 모두 감소하는 추세를 보였으나, 2024년에는 이자 비용 발생이 증가했습니다. 이는 차입금 규모의 변화, 금리 변동, 또는 자본 구조의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 자본화된 이자의 데이터 누락은 추가적인 분석을 제한합니다.
이자 커버리지 비율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음) = EBIT ÷ 이자 비용
= 9,340 ÷ 350 = 26.69
2 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함) = EBIT ÷ 이자 비용 발생
= 9,340 ÷ 350 = 26.69
제공된 데이터는 특정 기간 동안 이자 커버리지 비율의 변화를 보여줍니다. 이자 커버리지 비율은 기업이 이자 비용을 얼마나 쉽게 충당할 수 있는지를 나타내는 지표입니다. 비율이 높을수록 재무적 안정성이 높다고 해석할 수 있습니다.
- 전반적인 추세
- 2020년 말부터 2024년 말까지 이자 커버리지 비율은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 상대적으로 낮은 수준이었으나, 이후 급격하게 증가하여 2022년에 최고점을 기록했습니다. 2023년에도 높은 수준을 유지했지만, 2024년에는 다시 감소하는 경향을 보였습니다.
- 2020년 – 2021년
- 2020년 말 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음)은 2.54로 기록되었습니다. 2021년 말에는 18.1로 크게 증가했습니다. 이는 이자 지급 능력의 상당한 개선을 의미합니다. 조정된 이자 커버리지 비율 역시 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 2.39에서 2021년 15.83으로 증가했습니다.
- 2021년 – 2022년
- 2021년에서 2022년 사이에는 이자 커버리지 비율이 더욱 증가했습니다. 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음)은 72.83으로, 조정된 이자 커버리지 비율 또한 72.83으로 증가했습니다. 이는 기업의 수익성이 크게 향상되었음을 시사합니다.
- 2022년 – 2024년
- 2022년 이후에는 이자 커버리지 비율이 감소하는 추세를 보였습니다. 2023년에는 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음)이 64.93으로, 조정된 이자 커버리지 비율 또한 64.93으로 감소했습니다. 2024년에는 26.69로 더욱 감소하여, 2021년 수준으로 되돌아갔습니다. 이러한 감소는 수익성 감소 또는 이자 비용 증가와 관련될 수 있습니다.
전반적으로 이자 커버리지 비율은 2020년부터 2022년까지 크게 개선되었지만, 2023년과 2024년에는 감소하는 추세를 보였습니다. 이러한 변화는 기업의 재무적 성과에 영향을 미칠 수 있으며, 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악하는 것이 중요합니다.