손익계산서의 구조
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Tesla Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Tesla Inc., 연결 손익 계산서의 구조
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 수익 구조 및 성과 변화
- 2020년부터 2024년까지 총 수익이 전반적으로 안정된 수준을 유지하거나 소폭 변동하는 모습이 관찰됩니다. 자동차 판매는 2021년까지 상승세를 보였으나 2023년과 2024년에는 다소 하락하는 경향을 나타내며, 특히 2024년에는 74.19%로 다소 축소된 비중을 보였습니다. 이에 따라 자동차 매출의 수익 비율도 비슷한 추세를 따르며, 78.89%로 하락하여 전체 매출에서 차지하는 비중이 감소하는 모습을 보여줍니다. 한편, 에너지 생성 및 저장, 서비스 및 기타 부문은 비중이 계속 증가하는 추세로, 특히 2024년에는 이들 부문이 각각 10.32%, 10.78%를 차지하여 다변화된 수익원을 시사합니다.
- 수익성과 원가 구조
- 영업이익률은 2020년 6.32%에서 2022년 16.76%로 상승한 이후 2023년과 2024년에는 각각 9.19%, 7.24%로 하락하는 양상을 보입니다. 이는 수익성을 높이던 시기 이후, 원가 상승 또는 기타 비용의 증가로 인해 이익률이 둔화된 것으로 해석할 수 있습니다. 매출 원가 비율은 전반적으로 높은 수준을 유지하며 2024년에는 82.14%로 상승, 수익성에 압박 요인으로 작용하고 있습니다. 반면, 매출총이익률은 2022년까지 25.6%까지 상승하였으나 이후 하락세를 보여 2024년에는 17.86%로 저하되었습니다. 이는 비용 부담이 늘어나면서 수익성을 제약할 가능성을 시사합니다.
- 비용 항목 및 운영 효율성
- 연구개발 비용은 2020년 대비 다소 증가하는 양상을 보이며, 2024년에는 4.65%로 전체 수익 대비 약간의 비중을 차지하고 있습니다. 판매관리비 역시 2020년 이후 점차 비중이 줄어들었으나, 2024년에는 다시 5.27%로 약간 상승하여 비용 관리의 어려움이 반영될 수 있습니다. 운영 비용은 전체적으로 2020년 대비 증가하는 추세로, 2024년에는 10.62%로 나타나, 비용 상승이 수익률에 부정적 영향을 미치는 것으로 보입니다.
- 기타 재무 항목 및 수익 흐름
- 이자소득은 꾸준히 증가하는 추세로 2024년에는 1.61%로 나타나 금융수익이 다소 늘어난 것으로 판단됩니다. 반면, 이자 비용은 2022년 이후 감소하는 양상을 보이나, 2024년에는 다시 소폭 상승하여 금융 비용이 증가하는 모습을 보여줍니다. 세전 순이익률은 2022년 정점 이후 다소 하락하였으며, 2024년에는 9.2%로 낮아졌습니다. 이는 전반적인 영업성과와 비용 구조를 반영하는 것으로, 순이익이 2024년에는 7.32%로 크게 하락한 점이 주목됩니다. 이는 세후 순이익 역시 비슷한 경향을 따라, 주주에게 귀속되는 순이익이 2024년에는 7.26%로 낮아졌음을 보여줍니다.
- 종합적 관찰
- 전체적으로 회사는 2020년부터 2022년까지는 매출 성장 및 수익성 개선이 이루어졌으며, 영업이익률도 급증하는 성과를 내었습니다. 그러나 2023년 이후에는 원가 상승 및 비용 증가로 인해 수익성 지표가 둔화되고 있으며, 다양한 부문의 비중 변화와 비용 구조의 변화가 수익성에 영향을 주고 있습니다. 에너지 및 서비스 부문의 비중이 늘어나면서 수익 다변화는 긍정적이나, 전체 영업이익률 악화는 비용 통제와 관련된 선택적 전략의 재고 필요성을 시사합니다. 앞으로 비용 효율성 향상과 수익 증가 전략이 중요한 과제로 보입니다.