Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

전반적으로, 보고된 기간 동안 유형 자산의 구성 요소에서 일관된 추세와 변동이 관찰됩니다.

땅

땅의 가치는 2021년 648백만 달러에서 2024년 612백만 달러로 소폭 감소한 후 2025년 616백만 달러로 소폭 반등했습니다. 이 자산 범주 내에서 상당한 변동은 나타나지 않았습니다.

건물 및 토지 개선

건물 및 토지 개선은 2021년 7113백만 달러에서 2025년 7761백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이 기간 동안 가장 큰 증가는 2024년과 2025년 사이에 발생했으며, 이는 자산에 대한 지속적인 투자를 나타냅니다.

기계, 장비 및 기타

기계, 장비 및 기타 자산은 2021년 12868백만 달러에서 2023년 12150백만 달러로 감소한 후 2024년 12523백만 달러, 2025년 13737백만 달러로 증가했습니다. 2025년의 증가는 이 범주 내에서 상당한 투자를 시사합니다.

소프트웨어

소프트웨어 자산은 2021년 1697백만 달러에서 2022년 1556백만 달러로 감소한 후 2023년 1607백만 달러, 2024년 1609백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 1696백만 달러로 약간 감소했습니다. 이 자산 범주 내에서 변동성은 상대적으로 적었습니다.

다른 사람에게 임대한 장비

다른 사람에게 임대한 장비는 2021년 5733백만 달러에서 2022년 5568백만 달러로 감소한 후 2023년 5837백만 달러, 2024년 5701백만 달러로 변동했습니다. 2025년에는 6004백만 달러로 증가했습니다.

건설 과정

건설 과정에 대한 투자는 2021년 812백만 달러에서 2025년 2092백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이 자산 범주 내에서 가장 큰 증가는 2024년과 2025년 사이에 발생했으며, 이는 진행 중인 자본 프로젝트를 나타냅니다.

자산, 공장 및 장비(원가)

자산, 공장 및 장비(원가)는 2021년 28871백만 달러에서 2025년 31906백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이 자산 범주 내에서 가장 큰 증가는 2024년과 2025년 사이에 발생했습니다.

누적 감가상각

누적 감가상각은 2021년 -16781백만 달러에서 2025년 -16766백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 감가상각의 증가는 자산의 사용으로 인한 가치 감소를 반영합니다.

재산, 식물 및 장비, 그물

재산, 식물 및 장비, 그물은 2021년 12090백만 달러에서 2025년 15140백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이 증가는 자산, 공장 및 장비(원가)의 증가와 누적 감가상각의 증가를 모두 반영합니다.

전반적으로, 유형 자산의 총 가치는 보고된 기간 동안 증가했습니다. 건물 및 토지 개선, 기계, 장비 및 기타, 건설 과정에 대한 투자는 이러한 증가에 기여했습니다.

제공된 데이터는 자산의 감가상각 관련 지표들의 연도별 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 자산의 평균 연령 비율은 감소하는 추세를 보이며, 예상 총 사용 수명과 예상 사용 기간은 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 예상 잔여 수명은 소폭 증가하는 경향을 나타냅니다.

평균 연령 비율

2021년 59.46%에서 2025년 53.58%로 꾸준히 감소했습니다. 이는 자산의 전반적인 노후화 속도가 둔화되고 있음을 시사합니다. 새로운 자산의 도입 또는 기존 자산의 유지보수를 통해 자산 포트폴리오가 젊어지고 있는 것으로 해석될 수 있습니다.

예상 총 사용 수명

2021년부터 2023년까지 14년으로 유지되다가 2023년부터 2025년까지 15년으로 증가했습니다. 이는 자산의 기술 발전 또는 유지보수 전략 개선으로 인해 자산의 예상 수명이 연장되었음을 나타낼 수 있습니다.

예상 사용 기간, 구매 후 경과 시간

분석 기간 내내 8년으로 일정하게 유지되었습니다. 이는 자산의 사용 패턴이나 교체 주기가 안정적으로 유지되고 있음을 의미합니다.

예상 잔여 수명

2021년부터 2024년까지 6년으로 유지되다가 2025년에는 7년으로 증가했습니다. 이는 예상 총 사용 수명의 증가와 더불어 자산의 잔여 가치가 높아지고 있음을 시사합니다. 또한, 감가상각 비용의 감소로 이어질 가능성이 있습니다.

종합적으로 볼 때, 자산 포트폴리오의 젊어짐, 예상 수명의 연장, 잔여 수명의 증가는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 이는 자산 관리 효율성이 개선되고 있음을 나타내며, 장기적인 수익성 확보에 기여할 수 있습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 누적 감가상각은 2021년 말 16781백만 달러에서 2022년 말 16036백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년 말에는 15943백만 달러로 소폭 감소했지만, 2024년 말에는 16116백만 달러로 증가했으며, 2025년 말에는 16766백만 달러로 더욱 증가했습니다. 전반적으로 2022년부터 2025년까지 누적 감가상각은 증가 추세를 보입니다.

자산, 공장 및 장비(원가)는 2021년 말 28871백만 달러에서 2022년 말 28064백만 달러로 감소했습니다. 2023년 말에는 28623백만 달러로 소폭 증가했으며, 2024년 말에는 29477백만 달러, 2025년 말에는 31906백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이 자산 항목은 2022년 감소 후 2023년부터 2025년까지 지속적인 증가세를 나타냅니다.

땅의 가치는 2021년 말 648백만 달러에서 2022년 말 622백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년 말에는 616백만 달러로 감소했고, 2024년 말에는 612백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2025년 말에는 616백만 달러로 약간 증가했지만, 전반적으로 2021년부터 2025년까지 땅의 가치는 감소 추세를 보입니다.

평균 연령 비율은 2021년 59.46%에서 2022년 58.44%로 감소했습니다. 이후 2023년에는 56.93%, 2024년에는 55.83%, 2025년에는 53.58%로 지속적으로 감소했습니다. 이 비율은 자산의 평균 수명이 점차 감소하고 있음을 나타냅니다.

누적 감가상각

2022년까지 감소 후 증가 추세

자산, 공장 및 장비(원가)

2022년 감소 후 지속적인 증가 추세

땅

전반적인 감소 추세

평균 연령 비율

지속적인 감소 추세

자산, 공장 및 장비(원가)

자산, 공장 및 장비(원가)는 2021년 28871백만 달러에서 2022년 28064백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 28623백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 29477백만 달러, 2025년에는 31906백만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 2021년부터 2025년까지 장비 자산의 장기적인 증가 추세가 관찰됩니다.

땅

땅의 가치는 2021년 648백만 달러에서 2022년 622백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 616백만 달러로 감소했지만, 2024년에는 612백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2025년에는 616백만 달러로 다시 증가했습니다. 땅의 가치는 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 변동성은 크지 않습니다.

연결 감가상각비

연결 감가상각비는 2021년 2050백만 달러에서 2022년 1937백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 1929백만 달러로 소폭 감소한 후, 2024년에는 1983백만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 2093백만 달러로 증가하여, 2021년 수준에 근접했습니다. 감가상각비는 자산의 사용으로 인한 가치 감소를 반영하며, 자산, 공장 및 장비의 증가와 함께 증가하는 경향을 보입니다.

예상 총 사용 수명

예상 총 사용 수명은 2021년부터 2023년까지 14년으로 유지되었습니다. 2024년과 2025년에는 15년으로 증가했습니다. 예상 사용 수명의 증가는 감가상각비 계산에 영향을 미치며, 장기적으로 자산 가치 평가에 영향을 줄 수 있습니다.

누적 감가상각

누적 감가상각은 2021년 말 16781백만 달러에서 2022년 말 16036백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년 말에는 15943백만 달러로 소폭 감소세를 이어갔습니다. 2024년 말에는 16116백만 달러로 증가했으며, 2025년 말에는 16766백만 달러로 증가 추세가 뚜렷해졌습니다. 전반적으로 2021년부터 2023년까지는 감소 추세를 보이다가 2024년부터는 증가 추세로 전환되었습니다.

연결 감가상각비

연결 감가상각비는 2021년 말 2050백만 달러에서 2022년 말 1937백만 달러로 감소했습니다. 2023년 말에는 1929백만 달러로 감소폭이 줄어들었으며, 2024년 말에는 1983백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2025년 말에는 2093백만 달러로 증가하여, 2021년 수준에 근접했습니다. 전반적으로 2021년부터 2023년까지는 감소 추세를 보이다가 2024년부터는 증가 추세로 전환되었습니다.

예상 사용 기간, 구매 후 경과 시간

예상 사용 기간, 구매 후 경과 시간은 2021년부터 2025년까지 8년으로 일정하게 유지되었습니다. 이는 자산의 감가상각 방법 및 기간에 대한 정책 변화가 없음을 시사합니다.

전반적으로 누적 감가상각과 연결 감가상각비는 2021년부터 2023년까지 감소하는 추세를 보였으나, 2024년부터는 증가하는 추세로 전환되었습니다. 이는 자산의 취득 또는 감가상각 방법의 변경과 관련이 있을 수 있습니다. 예상 사용 기간은 변동이 없어, 감가상각의 변화는 자산의 취득 및 처분 활동에 기인할 가능성이 높습니다.

최근 몇 년간 유형 자산의 규모는 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 말 120억 9천만 달러였던 유형 자산은 2025년 말에는 151억 4천만 달러로 증가했습니다.

토지 자산은 상대적으로 안정적인 수준을 유지했습니다. 2021년 말 6억 4,800만 달러에서 2025년 말 6억 1,600만 달러로 소폭 감소했지만, 전반적인 변동성은 크지 않았습니다.

연결 감가상각비는 2021년 20억 5천만 달러에서 2023년 19억 2,900만 달러로 감소한 후, 2024년 19억 8,300만 달러, 2025년 20억 9,300만 달러로 증가하는 경향을 보였습니다. 감가상각비 증가는 유형 자산의 규모 증가와 관련이 있을 수 있습니다.

예상 잔여 수명은 2021년부터 2024년까지 6년으로 일정하게 유지되었으나, 2025년에는 7년으로 증가했습니다. 예상 잔여 수명의 증가는 자산의 수명에 대한 평가가 변경되었음을 시사할 수 있으며, 이는 향후 감가상각비에 영향을 미칠 수 있습니다.

유형 자산 증가

유형 자산의 지속적인 증가는 사업 확장, 신규 투자 또는 인수 합병의 결과일 수 있습니다.

감가상각비 변동

감가상각비의 증가는 자산의 사용으로 인한 가치 감소를 반영하며, 이는 자산의 노후화 또는 사용량 증가와 관련될 수 있습니다.

예상 잔여 수명 변경

예상 잔여 수명의 증가는 자산의 내구성이 향상되었거나, 기술적인 개선이 이루어졌음을 의미할 수 있습니다.