재무제표의 조정
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Caterpillar Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
유동 자산에 대한 조정
Caterpillar Inc., 조정된 유동 자산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 조정 전 | ||||||
| 유동 자산 | ||||||
| 조정 | ||||||
| 더: LIFO 리저브1 | ||||||
| 조정 후 | ||||||
| 조정된 유동자산 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 LIFO 리저브. 자세히 보기 »
제시된 데이터는 특정 기간 동안의 유동 자산 및 조정된 유동 자산의 변동 추이를 보여줍니다. 분석 결과, 전반적으로 유동 자산과 조정된 유동 자산 모두 증가하는 경향을 보이지만, 2024년에는 약간의 감소세가 관찰됩니다.
- 유동 자산
- 2020년 말 394억 6,400만 달러에서 2021년 말 434억 5,500만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 2021년까지 지속되어 2022년 말에는 437억 8,500만 달러를 기록했습니다. 2023년에는 469억 4,900만 달러로 더욱 증가했지만, 2024년 말에는 456억 8,200만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 2020년부터 2023년까지는 꾸준한 증가세를 보였으나, 2024년에는 감소세로 전환된 것으로 판단됩니다.
- 조정된 유동 자산
- 조정된 유동 자산은 2020년 말 415억 9,600만 달러에서 2021년 말 460억 5,400만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 471억 600만 달러로 증가폭이 둔화되었지만, 2023년에는 503억 7,200만 달러로 다시 증가했습니다. 2024년 말에는 495억 4,600만 달러로 감소했습니다. 유동 자산과 마찬가지로, 조정된 유동 자산 역시 2020년부터 2023년까지 증가 추세를 보이다가 2024년에 감소했습니다.
두 항목 모두 2024년에 감소한 점은 주목할 만합니다. 이러한 감소의 원인은 추가적인 분석이 필요하지만, 자산의 활용, 부채 상환, 또는 기타 재무적 의사결정의 결과일 수 있습니다. 조정된 유동 자산이 유동 자산보다 높은 수치를 보이는 것은, 유동 자산에 포함되지 않는 특정 자산의 존재를 시사합니다. 이러한 자산의 성격과 변동 추이에 대한 추가적인 정보는 재무 상태를 보다 정확하게 평가하는 데 도움이 될 것입니다.
총 자산에 대한 조정
Caterpillar Inc., 조정된 총 자산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 조정 전 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 조정 | ||||||
| 더: 운용리스 사용권 자산(FASB 주제 842 채택 전)1 | ||||||
| 더: LIFO 리저브2 | ||||||
| 덜: 이연 소득세 자산(비유동 이연 및 환급 가능 소득세에 포함)3 | ||||||
| 조정 후 | ||||||
| 조정된 총 자산 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 운용리스 사용권 자산(FASB 주제 842 채택 전). 자세히 보기 »
2 LIFO 리저브. 자세히 보기 »
3 이연 소득세 자산(비유동 이연 및 환급 가능 소득세에 포함). 자세히 보기 »
- 총 자산
- 2020년 말 783억 2,400만 달러에서 2021년 말 827억 9,300만 달러로 증가했습니다. 이후 2022년 말에는 819억 4,300만 달러로 감소했지만, 2023년 말에는 874억 7,600만 달러로 다시 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년 말에는 877억 6,400만 달러로 소폭 증가했습니다. 전반적으로 2020년부터 2024년까지 총 자산은 증가하는 경향을 나타냈습니다.
- 조정된 총 자산
- 조정된 총 자산은 2020년 말 790억 9,800만 달러에서 2021년 말 837억 2,300만 달러로 증가했습니다. 2022년 말에는 832억 1,700만 달러로 소폭 감소했지만, 2023년 말에는 882억 6,500만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년 말에는 884억 3,700만 달러로 소폭 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 2020년부터 2024년까지 전반적으로 증가하는 추세를 보였으며, 총 자산과 유사한 패턴을 나타냈습니다.
- 총 자산 및 조정된 총 자산 비교
- 두 항목 모두 유사한 추세를 보이지만, 조정된 총 자산은 총 자산보다 일반적으로 더 높은 값을 나타냅니다. 이는 조정된 총 자산이 특정 항목을 추가하거나 제외하여 계산되었음을 시사합니다. 두 항목 간의 차이는 기간별로 다소 변동하며, 이는 조정 항목의 변화를 반영할 수 있습니다.
총 부채에 대한 조정
Caterpillar Inc., 조정된 총 부채
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 조정 전 | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 조정 | ||||||
| 더: 운용 리스 책임(FASB 주제 842 채택 전)1 | ||||||
| 덜: 이연법인세부채(기타부채에 포함)2 | ||||||
| 덜: 제품 보증 책임 | ||||||
| 조정 후 | ||||||
| 조정된 총 부채 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
제공된 재무 데이터는 총 부채 및 조정된 총 부채의 변동 추세를 보여줍니다. 분석 기간 동안 두 지표 모두 전반적으로 증가하는 경향을 보입니다.
- 총 부채
- 2020년 말 62,946백만 달러에서 시작하여 2021년 말 66,277백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 소폭 감소하여 66,052백만 달러를 기록했지만, 2023년에는 다시 증가하여 67,973백만 달러에 도달했습니다. 2024년에는 68,270백만 달러로 소폭 증가했습니다. 전반적으로 2020년부터 2024년까지 총 부채는 꾸준히 증가하는 추세를 나타냅니다.
- 조정된 총 부채
- 조정된 총 부채는 2020년 말 60,916백만 달러에서 2021년 말 64,176백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 63,820백만 달러로 감소했지만, 2023년에는 65,625백만 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 66,138백만 달러로 소폭 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 2020년부터 2024년까지 전반적으로 증가하는 추세를 보이며, 총 부채와 유사한 패턴을 나타냅니다.
두 지표 모두 2022년에 일시적인 감소를 보였지만, 이후 다시 증가하는 경향을 보였습니다. 조정된 총 부채는 총 부채보다 낮은 수준을 유지하며, 이는 특정 부채 항목이 조정 과정에서 제외되었음을 시사합니다. 전반적으로 부채 수준의 지속적인 증가는 자금 조달 전략, 투자 활동 또는 운영 성과와 관련된 추가적인 분석을 필요로 할 수 있습니다.
주주 자본에 대한 조정
Caterpillar Inc., 보통주주에게 귀속되는 조정된 지분
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 조정 전 | ||||||
| 보통주주에게 귀속되는 지분 | ||||||
| 조정 | ||||||
| 덜: 이연 소득세, 순1 | ||||||
| 더: LIFO 리저브2 | ||||||
| 더: 제품 보증 책임 | ||||||
| 더: 비지배 지분 | ||||||
| 조정 후 | ||||||
| 조정된 총 주주 자본 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 보통주주에게 귀속되는 지분은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다.
- 보통주주에게 귀속되는 지분
- 2020년 12월 31일 153억 3100만 달러에서 2021년 12월 31일 164억 8400만 달러로 증가했습니다. 이후 2022년에는 158억 6900만 달러로 소폭 감소했지만, 2023년에는 194억 9400만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 194억 9100만 달러로 소폭 감소했습니다.
조정된 총 주주 자본 또한 전반적으로 증가하는 추세를 나타냈습니다.
- 조정된 총 주주 자본
- 2020년 12월 31일 181억 8200만 달러에서 2021년 12월 31일 195억 4700만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 193억 9700만 달러로 소폭 감소했지만, 2023년에는 226억 4000만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 222억 9900만 달러로 소폭 감소했습니다.
두 항목 모두 2023년에 상당한 증가를 보였으며, 2024년에는 소폭 감소하는 모습을 보였습니다. 이러한 추세는 전반적인 재무 건전성 개선을 시사하지만, 2024년의 소폭 감소는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악할 필요가 있습니다.
보통주주에게 귀속되는 지분과 조정된 총 주주 자본은 유사한 추세를 보이며, 이는 회사의 자본 구조와 관련된 전반적인 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.
총 자본금에 대한 조정
Caterpillar Inc., 조정된 총 자본금
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 운용 리스 책임(FASB 주제 842 채택 전). 자세히 보기 »
2 유동 운용리스 부채(기타 유동 부채로 인식됨). 자세히 보기 »
3 비유동 운용리스 부채(기타부채로 인식). 자세히 보기 »
4 이연 소득세, 순. 자세히 보기 »
5 LIFO 리저브. 자세히 보기 »
제시된 데이터는 특정 기간 동안의 재무적 지표의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 총 자본금은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.
- 총 부채
- 총 부채는 2020년 37,163백만 달러에서 2024년 38,409백만 달러로 증가했습니다. 2021년과 2022년 사이에는 감소세를 보였지만, 이후 다시 증가하는 경향을 나타냅니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 보이며, 2020년 37,783백만 달러에서 2024년 39,011백만 달러로 증가했습니다.
- 총 자본금
- 총 자본금은 2020년 52,494백만 달러에서 2024년 57,900백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 가장 큰 증가폭을 보였으며, 이후 증가세는 다소 둔화되었습니다. 조정된 총 자본금 또한 유사한 추세를 보이며, 2020년 55,965백만 달러에서 2024년 61,310백만 달러로 증가했습니다.
- 보통주주에게 귀속되는 지분
- 보통주주에게 귀속되는 지분은 2020년 15,331백만 달러에서 2023년 19,494백만 달러로 증가했지만, 2024년에는 19,491백만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보이며, 2020년 18,182백만 달러에서 2023년 22,640백만 달러로 증가한 후 2024년에는 22,299백만 달러로 감소했습니다.
전반적으로 부채는 증가하는 추세를 보이지만, 자본금의 증가폭이 더 커서 재무 건전성은 개선되는 것으로 해석될 수 있습니다. 다만, 2024년에는 주주 지분에서 소폭의 감소가 나타났으며, 이는 추가적인 분석이 필요한 부분입니다.
순이익 조정
Caterpillar Inc., 보통주주에게 귀속되는 조정이익
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 이익 관련 지표에서 뚜렷한 증가 추세가 관찰됩니다. 특히, 보통주주에게 귀속되는 이익은 2020년 2998백만 달러에서 2024년 10792백만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 약 260% 이상의 성장률을 나타냅니다.
연결계열사 조정이익 또한 유사한 증가세를 보입니다. 2020년 3725백만 달러에서 2024년 9763백만 달러로 증가했으며, 이는 약 162% 이상의 성장률에 해당합니다. 다만, 2023년의 10612백만 달러에서 2024년의 9763백만 달러로 소폭 감소한 점은 주목할 필요가 있습니다.
- 주요 관찰 사항:
- 두 이익 지표 모두 전반적으로 긍정적인 성장세를 보이고 있습니다.
- 추세:
- 보통주주에게 귀속되는 이익은 꾸준히 증가하는 추세를 나타냅니다.
- 특이점:
- 연결계열사 조정이익은 2024년에 소폭 감소했습니다. 이 감소의 원인에 대한 추가적인 분석이 필요합니다.
전반적으로, 이익 측면에서 긍정적인 성과를 보이고 있지만, 연결계열사 조정이익의 2024년 감소는 잠재적인 위험 요소로 고려될 수 있습니다. 향후 지속적인 성장을 위해서는 이 감소 원인에 대한 심층적인 분석과 함께, 이익 증가 추세를 유지하기 위한 전략 수립이 필요합니다.