Mastercard Inc. (NYSE:MA)

제공된 데이터는 특정 기간 동안 세 가지 주요 재무 비율의 추세를 보여줍니다. 자산수익률비율(ROA), 재무 레버리지 비율, 자기자본비율(ROE)의 변화를 분석한 결과는 다음과 같습니다.

자산수익률비율 (ROA)

2019년 1분기 26.48%에서 시작하여 연말까지 27.77%로 소폭 증가했습니다. 2020년에는 하락세를 보이며 12월에 19.09%까지 떨어졌습니다. 2021년에는 점진적으로 회복하여 2021년 말에 25.54%에 도달했습니다. 2022년에는 다시 증가하여 26.77%를 기록했으며, 2023년 1분기에는 24.81%로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 ROA는 변동성을 보였지만, 2019년과 2022년 사이에는 비교적 높은 수준을 유지했습니다.

재무 레버리지 비율

2019년 1분기 4.55에서 2019년 3분기 5.25로 증가한 후 2019년 말에는 4.96으로 감소했습니다. 2020년에는 5.68까지 증가했다가 연말에 5.25로 감소했습니다. 2021년에는 5.5로 소폭 증가한 후 2022년에는 5.87, 5.91, 6.15로 꾸준히 증가했습니다. 2023년 1분기에는 7.31로 크게 증가하여, 전반적으로 상승 추세를 보였습니다. 이는 부채를 활용한 자산 확장이 지속적으로 이루어졌음을 시사합니다.

자기자본비율 (ROE)

ROE는 2019년 1분기 120.53%에서 2019년 2분기 133.95%로 크게 증가했으며, 2019년 3분기에는 139.77%로 최고점을 기록했습니다. 2020년에는 113.15%로 감소한 후 2021년에는 120.74%로 회복되었습니다. 2022년에는 157.17%로 급증했으며, 2023년 1분기에는 181.24%로 더욱 증가했습니다. ROE는 전반적으로 높은 수준을 유지하며, 특히 2022년 이후 급격한 상승세를 보였습니다. 이는 자기자본 대비 높은 수익성을 나타냅니다.

종합적으로 볼 때, ROA는 변동성을 보였지만 비교적 높은 수준을 유지했고, 재무 레버리지 비율은 꾸준히 증가했으며, ROE는 2022년 이후 급격하게 증가했습니다. 이러한 추세는 자산 활용 효율성, 부채 활용 전략, 그리고 자기자본 수익성 측면에서 중요한 변화를 반영합니다.

제공된 데이터에 따르면, 순이익률은 2019년 1분기 40.82%에서 2023년 1분기 42.33%로 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2019년 연말에 48.08%로 최고점을 기록한 후, 2020년까지 다소 감소했다가 2021년과 2022년에 다시 상승하는 경향을 나타냅니다. 하지만 2023년 1분기에는 다시 소폭 하락했습니다.

자산회전율은 2019년 1분기 0.65에서 2023년 1분기 0.59로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 특히 2020년 하반기부터 2021년 상반기까지 감소폭이 두드러지게 나타나며, 이후 소폭의 등락을 반복합니다. 이는 자산 대비 매출액 창출 효율이 점차 감소하고 있음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율은 2019년 1분기 4.55에서 2023년 1분기 7.31로 지속적으로 증가하는 경향을 보입니다. 2022년 하반기부터 증가폭이 더욱 확대되어, 부채를 활용한 재무 구조가 강화되고 있음을 나타냅니다. 이는 잠재적으로 재무 위험을 증가시킬 수 있습니다.

자기자본비율(ROE)은 2019년 1분기 120.53%에서 2023년 1분기 181.24%로 전반적으로 크게 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 2분기에 113.15%로 최저점을 기록한 후, 꾸준히 상승하여 2023년 1분기에 최고점을 경신했습니다. 이는 자기자본 대비 순이익 창출 능력이 크게 향상되었음을 의미합니다. 다만, ROE의 증가는 재무 레버리지 비율의 증가와 함께 고려되어야 합니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

전반적으로 안정적인 추세를 유지하며, 2021년과 2022년에 상승하는 경향을 보입니다.

자산회전율

꾸준히 감소하는 추세를 보이며, 자산 활용 효율이 점차 감소하고 있습니다.

재무 레버리지 비율

지속적으로 증가하는 추세를 보이며, 부채를 활용한 재무 구조가 강화되고 있습니다.

자기자본비율 (ROE)

전반적으로 크게 증가하는 추세를 보이며, 자기자본 대비 순이익 창출 능력이 향상되었습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 2019년부터 2023년 3월까지 전반적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 0.82에서 0.84 사이의 범위 내에서 변동하며, 2022년 3분기와 4분기에 0.87로 최고점을 기록했습니다. 이후 2023년 3월에는 다시 0.82로 감소했습니다.

이자 부담 비율은 2019년부터 2020년까지 0.98에서 0.95로 점진적으로 감소하는 경향을 보였습니다. 이후 2021년과 2022년에는 0.95에서 0.96 사이에서 안정적으로 유지되었으며, 2023년 3월에도 동일한 수준을 유지했습니다.

EBIT 마진 비율은 2019년 1분기 51.07%에서 2019년 4분기 58.96%로 꾸준히 증가했습니다. 2020년에는 소폭 감소했지만, 2021년에는 다시 상승하여 2021년 4분기에 56.86%를 기록했습니다. 2022년에는 55.08%에서 55.84% 사이에서 변동했으며, 2023년 3월에는 53.93%로 감소했습니다.

자산 회전율은 2019년 1분기 0.65에서 2020년 4분기 0.46으로 지속적으로 감소했습니다. 2021년에는 소폭 반등하여 0.48을 기록했지만, 2022년에는 다시 증가하여 0.58을 나타냈습니다. 2023년 3월에는 0.59로 소폭 상승했습니다.

재무 레버리지 비율은 2019년부터 2022년까지 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 1분기 4.55에서 2022년 4분기 7.31로 크게 증가했습니다. 2023년 3월에는 7.31로 최고점을 유지했습니다.

자기자본비율(ROE)은 2019년 1분기 120.53%에서 2019년 3분기 139.77%로 증가한 후, 2020년 4분기에 113.15%로 감소했습니다. 이후 2021년에는 다시 상승하여 2021년 4분기에 118.8%를 기록했습니다. 2022년에는 134.92%에서 157.67%로 크게 증가했으며, 2023년 3월에는 181.24%로 최고점을 기록했습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 순이익률은 2019년 1분기 40.82%에서 2019년 4분기 48.08%로 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 다소 변동성을 보이며 46.75%에서 41.9% 사이를 오갔고, 2021년에는 다시 증가하여 46%까지 상승했습니다. 2022년에는 47.7%로 정점을 찍었으나, 2023년 1분기에는 42.33%로 감소했습니다.

자산회전율은 2019년 1분기 0.65에서 2020년 4분기 0.46으로 꾸준히 감소하는 경향을 나타냈습니다. 2021년에는 소폭 반등하여 0.48에서 0.5로 증가했지만, 2022년에는 다시 상승하여 0.58에 도달했습니다. 2023년 1분기에는 0.59로 소폭 증가했습니다.

자산수익률비율(ROA)은 2019년 1분기 26.48%에서 2019년 4분기 27.77%로 증가했습니다. 2020년에는 하락세를 보이며 25.94%에서 19.09%까지 감소했습니다. 2021년에는 회복세를 보여 20.6%에서 23.06%로 상승했고, 2022년에는 26.77%로 더욱 증가했습니다. 2023년 1분기에는 24.81%로 감소했습니다.

순이익률

전반적으로 높은 수준을 유지하고 있으며, 2022년에 정점을 찍은 후 2023년 1분기에 감소했습니다.

자산회전율

2019년부터 2020년까지 감소 추세를 보이다가 2021년 이후 소폭 반등했습니다. 2023년 1분기에 약간의 증가세를 보였습니다.

자산수익률비율 (ROA)

2020년에 큰 폭으로 감소한 후 회복세를 보였으며, 2022년에 최고치를 기록했습니다. 2023년 1분기에 감소했습니다.

제시된 재무 데이터는 특정 기간 동안의 여러 재무 비율의 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 이러한 비율들은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하면서도 미묘한 변화를 보입니다.

세금 부담 비율

세금 부담 비율은 2019년 0.82에서 2022년 0.87까지 소폭 증가한 후 2023년 0.82로 감소했습니다. 이러한 변동은 세금 관련 정책이나 회사의 세무 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

이자부담비율

이자부담비율은 2019년 0.98에서 2020년 0.95로 감소한 후 2023년까지 0.96 수준을 유지했습니다. 이는 회사의 이자 지급 능력에 대한 지표이며, 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있음을 시사합니다.

EBIT 마진 비율

EBIT 마진 비율은 2019년 51.07%에서 2019년 말 58.96%로 크게 증가했습니다. 이후 2020년에는 소폭 감소하여 55.37%를 기록했고, 2021년에는 다시 증가하여 56.86%에 도달했습니다. 2022년에는 55.84%로 감소한 후 2023년에는 53.93%로 추가 감소했습니다. 이는 회사의 운영 효율성과 수익성에 대한 중요한 지표이며, 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있지만 최근에는 감소 추세를 보이고 있습니다.

자산회전율

자산회전율은 2019년 0.65에서 2020년 0.46으로 꾸준히 감소했습니다. 2021년에는 소폭 반등하여 0.48을 기록했지만, 2022년에는 0.58로 증가한 후 2023년에는 0.59로 소폭 상승했습니다. 이는 회사가 자산을 얼마나 효율적으로 활용하여 매출을 창출하는지를 나타내는 지표입니다. 감소 추세는 자산 활용 효율성 저하를 의미할 수 있지만, 최근에는 개선되는 모습을 보이고 있습니다.

자산수익률비율 (ROA)

ROA는 2019년 26.48%에서 2019년 말 27.77%로 증가한 후 2020년에는 19.09%로 크게 감소했습니다. 2021년에는 23.06%로 반등했고, 2022년에는 26.77%로 증가했습니다. 2023년에는 24.81%로 감소했습니다. 이는 회사의 자산을 활용하여 얼마나 효율적으로 이익을 창출하는지를 나타내는 지표이며, 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있지만 변동성이 큰 편입니다.

종합적으로 볼 때, 분석 기간 동안 회사는 안정적인 재무 상태를 유지하고 있는 것으로 보입니다. 그러나 EBIT 마진 비율과 ROA의 최근 감소 추세, 그리고 자산회전율의 변동성은 주의 깊게 모니터링해야 할 부분입니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2019년 1분기부터 2021년 2분기까지 0.82에서 0.84 사이의 범위에서 변동했으며, 2021년 3분기와 4분기에는 소폭 상승하여 0.84를 기록했습니다. 2022년에는 0.87까지 상승했으나, 2023년 1분기에 다시 0.82로 감소했습니다.

이자부담비율은 2019년부터 2023년 1분기까지 꾸준히 감소하는 경향을 나타냅니다. 2019년 1분기 0.98에서 시작하여 2023년 1분기에는 0.96으로 소폭 감소했습니다. 이러한 감소 추세는 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사할 수 있습니다.

EBIT 마진 비율은 2019년 1분기 51.07%에서 2019년 4분기 58.96%로 증가했습니다. 2020년에는 소폭 감소하여 53.2%에서 57.41% 사이를 오갔으며, 2021년에는 다시 증가하여 56.86%까지 상승했습니다. 2022년에는 55.08%에서 56.92% 사이를 유지하다가 2023년 1분기에 53.93%로 감소했습니다.

순이익률은 EBIT 마진 비율과 유사한 추세를 보입니다. 2019년 1분기 40.82%에서 2019년 4분기 48.08%로 증가했으며, 2020년에는 41.9%에서 46.75% 사이를 오갔습니다. 2021년에는 45.5%에서 46% 사이로 증가한 후, 2022년에는 44.66%에서 47.7% 사이를 유지했습니다. 2023년 1분기에는 42.33%로 감소했습니다. 전반적으로 EBIT 마진 비율과 순이익률은 서로 밀접한 관련성을 가지고 있으며, 수익성 변화를 반영하는 지표로 활용될 수 있습니다.

세금 부담 비율

전반적으로 안정적인 추세를 보이며, 2022년에 소폭 상승했다가 2023년 1분기에 감소했습니다.

이자부담비율

2019년부터 2023년 1분기까지 꾸준히 감소하는 경향을 보입니다.

EBIT 마진 비율

2019년과 2021년에 증가 추세를 보였으나, 2023년 1분기에 감소했습니다.

순이익률

EBIT 마진 비율과 유사한 추세를 보이며, 2023년 1분기에 감소했습니다.