단기 활동 비율 분석
분기별 데이터
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
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Short-term activity ratios (요약)
Cummins Inc., Short-Term Activity Ratios (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
- 재고 회전율
- 2019년 6월 이후부터 지속적으로 높은 수준을 유지하고 있으며, 2022년과 2023년 사이에 전반적으로 안정된 흐름을 보이고 있다. 다만, 2024년 3월 기준에서 약간 하락하는 모습을 볼 수 있어, 재고 회전일수의 증가 추세와 병행하여 재고 운용 효율이 약간 저하되었음을 시사한다.
- 매출채권회전율
- 2019년 이후 지속적으로 개선(증가)하는 모습을 보이며, 2024년 3월 기준에는 약 6.23으로 급증하는 추세를 나타내고 있다. 이는 평균 채권 회수 기간이 단축되어, 현금화 효율이 향상된 것으로 해석 가능하다.
- 미지급금 회전율
- 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있으며, 2024년 3월에 5.75로 소폭 감소하는 모습을 보여줌으로써 지급기간이 다소 연장된 것으로 보인다. 이는 운영 유동성 측면에서 주의를 필요로 할 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 2020년 이후 변동성을 보이지만, 2022년 후반부터 2024년 3월까지는 일부 변동이 심하지만 전반적인 강세를 나타내고 있으며, 특히 2024년 3월에는 8.65로 이전보다 높아졌다. 이는 운전자본 관리의 효율성이 개선되었음을 의미한다.
- 재고 순환 일수
- 2019년 이후 전체적으로 증가하는 추세를 보여주며, 특히 2021년과 2022년 사이에서 100일 이상으로 늘어나는 경향이 있다. 이후 최근에는 2024년 3월 기준 82일로 다소 단축되고 있으며, 재고 운용이 더 효율적으로 이뤄지고 있음을 시사한다.
- 미수금 순환 일수
- 일수는 전반적으로 안정된 흐름을 보이며, 2024년 3월 기준 59일로 최저치를 기록하였다. 이는 채권 회수 주기가 점차 짧아지고 있음을 의미하며, 기업의 단기 유동성 확보에 유리할 수 있다.
- 작동 주기
- 2020년 이후 일상적인 변동성을 보이지만, 전반적으로 150일 내외를 유지하며 유지되고 있다. 최근에는 140~150일 범위에서 지속하는 모습을 보여, 운영활동이 비교적 안정적으로 수행되고 있음을 알 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 2020년 이후 점차 증가하는 추세를 보여, 2024년 3월에는 63일로 비교적 안정된 수준을 유지하고 있다. 회사는 지급 기간을 일정 수준 내에서 관리하고 있으며, 유동성 위험은 크지 않은 것으로 해석된다.
- 현금 전환 주기
- 2019년 이후 변동성이 있지만, 최근 수치(2024년 3월 기준 78일)는 이전보다 단축된 모습이다. 이는 현금이 보다 빠르게 영업활동으로 전환되고 있음을 시사하며, 유동성 개선에 긍정적인 요소로 작용할 수 있다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Cummins Inc., 재고 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출 원가 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
재고 회전율 = (매출 원가Q1 2024
+ 매출 원가Q4 2023
+ 매출 원가Q3 2023
+ 매출 원가Q2 2023)
÷ 재고
= ( + + + )
÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 전체적인 트렌드 및 변화
-
해당 기간 동안 매출 원가는 전반적으로 상승하는 경향을 보이고 있으며, 2019년 3월 이후 2024년 3월까지 꾸준히 증가하는 모습을 확인할 수 있습니다. 특히, 2022년 이후부터는 약 6,000백만 달러를 넘는 수준으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 이러한 증가는 판매량 증가 또는 가격 인상 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.
반면 재고의 크기는 세 기간에 걸쳐서도 상당히 높게 유지되면서도 변동성을 보이고 있으며, 특히 2022년 이후에는 5500백만 달러 이상까지 증가하는 양상을 나타내고 있습니다. 재고 회전율은 보여주는 값이 겹쳐서 일부 기간 데이터가 없는 것으로 보이지만, 2020년 말부터 2023년까지 점진적인 개선세를 보여주며 3.6에서 4.55 범위 내에서 유지되고 있습니다. 이는 재고 관리 효율성이 다소 향상된 것으로 해석될 수 있습니다.
- 재고 회전율 변화와 재고 수준의 관계
- 재고 회전율은 2020년 초부터 점차 증가하여 2023년에는 4.55까지 상승하는 모습을 보입니다. 이는 재고가 이전보다 더 빠르게 판매되고 있음을 의미하며, 재고 수준과 병행하여 재고 관리의 효율성 향상을 시사할 수 있습니다.
- 요약 및 결론
- 전반적으로, 매출 원가와 재고는 지속적인 증가세를 나타내었으면서, 재고 회전율의 상승 역시 재고의 효율적 관리와 수익성 강화를 시사합니다. 기업은 선제적 재고 최적화 및 판매 전략 강화를 통해 매출 증대와 재고 회전율을 균형 있게 유지하는 것으로 분석됩니다. 앞으로도 이러한 추세가 지속될 경우, 수익성 향상과 재무 건전성 제고에 긍정적 영향을 미칠 것으로 기대됩니다.
매출채권회전율
Cummins Inc., 매출채권회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 순 매출액 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 및 어음, 순 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
매출채권회전율 = (순 매출액Q1 2024
+ 순 매출액Q4 2023
+ 순 매출액Q3 2023
+ 순 매출액Q2 2023)
÷ 미수금 및 어음, 순
= ( + + + )
÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 전반적인 매출 추세와 변화
- 2019년 이후, 전체 매출액은 변동성을 보이면서도 전반적으로 증가하는 추세를 나타내고 있다. 2019년 3월의 6004백만 달러에서 시작하여 2024년 3월 기준 약 8543백만 달러로 상승하였다. 특히, 2022년 말부터 2023년까지의 분기별 매출액은 꾸준한 성장세를 보여 주며, 2023년 6월과 9월 기준 각각 8453백만 달러와 8638백만 달러를 기록하였다. 이와 같은 상승은 글로벌 시장에서의 수요 증가 또는 내부의 영업 역량 강화에 기인할 수 있다.
- 미수금 및 어음, 순의 변화와 특성
-
미수금 및 어음의 금액은 2019년 3월 4025백만 달러에서 출발하여 2024년 3월 기준 5463백만 달러로 증가하였다. 전체적으로는 증가하는 추세를 보이나, 일부 분기에는 다소 감소하는 양상을 보여, 현금 유동성 또는 채권 회수 정책 변화에 따른 영향을 반영하는 것으로 보인다. 특히, 2022년과 2023년 사이에 큰 규모의 증가세가 관찰되며, 이는 고객 신용 정책 또는 매출 확장과 관련될 수 있다.
매출채권회전율은 2019년 이후 6.42에서 2024년 3월 6.23으로 약간 하락하는 모습을 보이고 있다. 이는 회수 기간이 다소 길어졌거나, 채권 회수에 일시적인 지연이 있었음을 시사한다. 다만, 전반적으로 높은 회전율 수준은 상당한 수준의 유동성 관리가 이뤄지고 있음을 나타낸다.
미지급금 회전율
Cummins Inc., 미지급금 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출 원가 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금, 주로 거래 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
미지급금 회전율 = (매출 원가Q1 2024
+ 매출 원가Q4 2023
+ 매출 원가Q3 2023
+ 매출 원가Q2 2023)
÷ 미지급금, 주로 거래
= ( + + + )
÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가의 추이
- 2019년 초반에는 약 4,472백만 달러에서 4,565백만 달러로 비교적 안정적인 수준을 유지했으며, 이후 2020년 상반기까지 점차 감소하는 경향을 보였다. 2020년 하반기 이후로 다시 증가세를 기록하며 2021년과 2022년 내내 상승하는 추세를 이어갔으며, 2023년에는 최고치인 약 6,490백만 달러에 도달하였다. 이러한 변화는 매출 증가와 더불어 원가가 함께 상승하는 모습을 반영한다.
- 미지급금의 변화
- 미지급금은 2019년 초 약 3,018백만 달러에서 시작하여, 2020년 상반기에 2,648백만 달러로 감소하는 모습을 보였으며, 이후 점진적 회복과 상승을 거듭하였다. 2022년 말에는 4,500백만 달러를 넘어섰으며, 2023년에는 4,260백만 달러 부근에서 등락을 반복하였다. 미지급금의 증가는 공급망 또는 거래 조건의 변화를 시사할 수 있으며, 경제 상황에 따라 조정된 것으로 해석될 수 있다.
- 미지급금 회전율의 동향
- 미지급금 회전율은 2020년 하반기 이후 전체적으로 안정된 수준에서 변화하였다. 6 이상을 유지하는 기간이 지속되었으며, 2021년과 2022년에는 약 4.98에서 6.06대 범위 내에서 움직였다. 이는 미지급금이 일정 기간 동안 활발하게 회전하며 효율적으로 처리되고 있음을 시사한다. 회전율이 높은 경우 지급 조건이 짧거나 지급 속도가 빠른 상태를 의미할 수 있으며, 이러한 동향은 공급망 관리 또는 지급 정책이 효율적임을 반영할 수 있다.
운전자본 회전율
Cummins Inc., 운전자본 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 유동 자산 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 덜: 유동부채 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 운전자본 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 순 매출액 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 운전자본 회전율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
운전자본 회전율 = (순 매출액Q1 2024
+ 순 매출액Q4 2023
+ 순 매출액Q3 2023
+ 순 매출액Q2 2023)
÷ 운전자본
= ( + + + )
÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2019년 1분기부터 2020년 2분기까지는 전반적으로 운전자본이 감소하는 추세를 보였다. 특히 2020년 3월 말 이후에는 감소세가 하락세로 전환되어 2020년 6월 말까지 지속적으로 축소되었다. 이후 2020년 9월 이후부터는 운전자본이 다시 증가하는 경향을 나타냈으며, 2021년 이후에는 변동성이 크지만 전반적으로 증가하는 흐름을 보였다. 특히 2024년 3월 말에는 2295백만 달러로 이전 분기 대비 큰 폭으로 축소된 모습을 확인할 수 있다.
- 순 매출액
- 2019년 1분기와 2분기에는 매출액이 각각 6004백만 달러와 6221백만 달러로 안정적인 수준을 유지하였다. 그러나 2019년 후반으로 접어들면서 다소 축소되다가 2020년 1분기에는 다시 증가하는 모습을 보여, 2020년 4분기까지 대체로 상승세를 유지하였다. 이후 2021년 연간에 걸쳐 꾸준히 증가하여 2023년 3분기에는 8431백만 달러에 달했으며, 2024년 1분기까지도 높은 수준을 유지하였다. 전반적으로 매출은 코로나19 팬데믹의 영향을 받은 2020년을 제외하면 지속적인 성장세를 보여주고 있다.
- 운전자본 회전율
- 2020년 6월 이후부터 2023년 12월까지의 기간 동안에는 다수의 변동성을 보이면서도 상승 곡선을 나타내었다. 특히 2024년 3월 기준에는 14.84로 나타나며, 이는 해당 기간 동안의 최고치를 기록하였다. 이와 함께 2021년 초반부터 2023년 말까지는 평균적으로 4 이상에 유지되면서 재고 대비 운전자본이 효율적으로 활용되고 있음을 시사한다. 이러한 회전율의 증가는 재무상태 개선이나 운영 효율화의 결과일 가능성이 있으며, 운전자본의 효율적 관리와 자산 활용의 강화를 반영한다.
재고 순환 일수
Cummins Inc., 재고 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
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| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 분기별 재고 회전율은 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 특히 2022년 4분기부터 2023년 2분기까지는 대체로 4.0 이상을 기록하며 비교적 높은 수준을 지속하였다. 그러나 2023년 3분기 이후에는 회전율이 다시 상승하여 4.47까지 상승하는 추세를 보이고 있다. 이를 통해 재고자산의 효율적 관리와 재고 공급 처리 능력이 점차 향상되었다고 볼 수 있다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 전반적으로 일정 수준을 유지하며, 2020년 초 이후 점차 증가하는 경향이 관찰된다. 특히 2021년부터 2022년까지는 86일에서 101일로 증가하는 추세를 보여, 재고 보유 기간이 길어졌음을 의미한다. 그러나 2023년 4분기 이후에는 다시 80일대 초반으로 회귀하는 모습이 나타나, 재고 정리 주기가 다소 짧아지고 있음을 시사한다. 이는 재고 관리의 효율성이 개선됨을 시사할 수 있다.
미수금 순환 일수
Cummins Inc., 미수금 회전 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재무 데이터 분석 요약
-
2019년 3월부터 2024년 3월까지의 기간에 걸쳐 매출채권회전율은 전반적으로 일정한 수준을 유지하며 소폭의 변동을 보여주고 있다. 특히, 2020년 후반부터 2022년 초까지는 5.39에서 5.78 사이의 범위 내에서 비교적 안정된 흐름을 나타내며, 이후 2022년 후반부터 2023년 상반기까지는 다소 증가하는 추세를 보이고 있다. 이는 매출채권의 회전이 다소 빠르게 이루어지고 있음을 시사한다.
반면, 미수금 순환 일수는 대체로 57일에서 74일 사이의 범위 내에 분포하며, 변동폭이 크지 않으면서 전체적으로 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2019년 초의 57일에서 시작하여 2023년 말에는 59일 수준으로 약간의 연장된 회전 기간을 유지하고 있으며, 이는 매출의 회수 기간이 조금 늘어나는 경향을 내포할 수 있다.
요약하면, 두 지표는 모두 기업의 receivables 관행 및 회전 속도를 안정적으로 유지하고 있으면서도, 약간의 증가와 감소를 반복하며 회수 기간이 점진적으로 길어지거나 짧아지고 있음을 보여 준다. 이러한 패턴들은 매출채권 관리의 효율성과 관련된 일관성 있는 정책이 유지되고 있음을 시사한다. 전체적으로 볼 때 재무상태의 안정성을 유지하면서, 고객 채권 회전과 관련된 운영 효율성을 지속적으로 관찰하는 것이 중요하다는 결론을 도출할 수 있다.
작동 주기
Cummins Inc., 작동 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 작동 주기1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= + =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 지난 기간 동안 재고 순환 일수는 72일에서 101일 사이에서 변동이 있었으며, 전반적으로 상승하는 추세를 보이고 있다. 특히 2022년 12월 말 이후에는 90일대를 기록하며 상대적으로 긴 재고 점유 기간을 유지하였다. 이후 2024년 3월 말 기준으로 80일대 초반으로 다소 축소되었으나, 여전히 이전보다 높은 수준을 유지하고 있다. 이는 재고 관리 또는 생산 및 판매 전략에 변화가 있었음을 시사할 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회수 기간은 57일에서 68일 사이를 오가며, 전체적으로 약간 상승하는 경향을 보여준다. 특히 2020년 이후 60일대를 넘어서 꾸준히 유지하며, 일부 기간에는 70일에 가까운 회수 기간을 기록하였다. 이러한 변화는 고객 신용 정책, 결제 조건 또는 시장 환경의 변화에 따른 영향을 반영할 수 있다. 그러나 최근 몇 분기에는 59일로 다소 단축되는 모습을 보여 회수 기간이 일부 개선된 것으로 보인다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 129일에서 168일 사이에서 변동하며, 전반적으로 증가하는 추세를 나타낸다. 특히 2022년 말 기준 168일로 정점에 이르렀고, 이후 약간의 감소를 거쳐 2024년 3월에는 141일로 나타났다. 이 수치는 운영 또는 생산 효율성에 영향을 미칠 수 있으며, 공급망이나 운영 프로세스의 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있다. 작동 주기의 장기화는 재고 또는 생산 일정에 영향을 미칠 수 있음을 시사한다.
지급 계정 순환 일수
Cummins Inc., 미지급금 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 6.94였던 2019년 6월 30일 이후, 이 비율은 2020년 중반을 기점으로 상당한 변동성을 보여 왔다. 2020년 6월 말과 이후의 수치는 전체적으로 낮아졌으며, 2020년 12월 말 기준으로 5.69로 하락하였다. 이후 2021년 상반기까지 점차 상승하는 추세를 보였다가 2022년 이후 다시 안정적으로 5.0~6.0 범위 내에서 유지되고 있다. 이러한 패턴은 미지급금 회전율이 다양한 시기에 일정한 변동폭을 나타내며, 운영상의 조정이나 계절적 요인, 또는 지급 조건의 변화와 관련이 있을 수 있음을 시사한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 2019년 6월 30일 이후 지속적으로 연장되는 경향을 보이고 있으며, 2020년에는 53일에서 76일 사이에서 변동하였다. 2021년에는 60일대를 유지하였으며, 이후 2022년 말에는 73일로 최고치에 도달하였다. 2023년 들어서 60일에서 64일 사이로 다시 조정되는 모습을 보이고 있으며, 이와 같은 반복적인 패턴은 운영상 지급기간이 연장된 후 일부 정상화되는 모습을 보여준다. 전반적으로 지급 계정 순환 일수는 기업의 유동성 관리 또는 채무 지불 정책에 영향을 받을 수 있는 중요한 지표이다.
현금 전환 주기
Cummins Inc., 현금 전환 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 현금 전환 주기1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= + – =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2019년까지는 특정 연도에 제한되어 관찰할 수 없으나, 2020년 이후 평균적으로 80일대를 유지하며 점진적인 상승세를 보이고 있습니다. 2021년 초반에는 84일에서 86일로 소폭 증가하였으며, 이후 2022년과 2023년에 걸쳐서도 80~101일 사이를 오가며 변동성을 나타내고 있습니다. 2024년에는 상대적으로 낮은 수준인 80일로 유지되고 있어 재고 회전 속도의 일시적 조정 또는 관리 전략의 변경 가능성을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
- 2019년 이후 비교적 안정적인 범위 내에서 움직이고 있으며, 57일에서 74일 사이의 변동이 관찰됩니다. 2020년부터 점차적으로 미수금 회수 기간이 늘어나기 시작하였으며, 2021년 하반기에는 66일로 정점에 도달했습니다. 이후 2022년과 2023년에는 다소 감소하는 경향을 보여 60~70일대를 유지하고 있으며, 2024년에는 59일로 비교적 짧아진 회수기간을 나타내고 있어 회수 효율성 향상이 기대됩니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 초기에는 53일에서 시작하여 2020년 중반 이후 69일까지 점차 늘어나면서, 공급업체에 대한 결제 기간이 길어지고 있음을 시사합니다. 이후 일부 기간 동안 66~73일 사이를 오가며 안정적인 수준을 유지하는 모습입니다. 2024년에는 63일로 다소 낮은 수준을 기록하며, 결제 조건이 개선되었거나 지불 정책에 변화가 있었음을 유추할 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 2020년 초반까지만 해도 76일에서 78일 사이에서 안정적인 수준을 보였으나, 2020년 후반부터 본격적으로 증가하기 시작하여 95일에 달하는 시기도 있었습니다. 이후 비교적 일정한 범위인 80~95일 내에서 변동하며, 2023년 기준으로는 약 85~92일 사이를 유지하고 있습니다. 2024년에는 78일로 낮아지는 추세를 보여 운영상 현금 흐름의 회전 속도가 다소 개선되고 있음을 반영할 수 있습니다.