Cummins Inc. (NYSE:CMI)

자산수익률비율(ROA)은 2020년 1분기 10.5%에서 2020년 4분기 7.91%로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2021년 1분기 8.19%로 소폭 반등하여 2021년 2분기 9.75%까지 상승했습니다. 2021년 하반기에는 9.7%와 8.99%를 기록하며 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년에는 8.07%에서 6.43%로 감소세를 보이다가 2023년 1분기 7.1%로 반등, 2023년 3분기 8.71%까지 상승했습니다. 그러나 2023년 4분기에는 2.3%로 급격히 감소한 후 2024년 1분기 6.09%로 소폭 회복되었습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 1분기 2.84에서 2020년 4분기 2.81로 소폭 변동했습니다. 2021년에는 2.83에서 2.85 사이의 범위에서 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년에는 2.86에서 3.55로 증가하는 추세를 보였으며, 2023년에는 3.01에서 3.62 사이의 변동을 보였습니다. 2024년 1분기에는 3.51로 기록되었습니다. 전반적으로 2022년부터 재무 레버리지 비율이 증가하는 경향을 나타냅니다.

자기자본비율(ROE)은 2020년 1분기 29.82%에서 2020년 4분기 22.19%로 감소했습니다. 2021년에는 23.2%에서 28.03%로 상승하며 2020년 1분기 수준에 근접했습니다. 2022년에는 23.07%에서 22.84% 사이의 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2023년에는 26.22%에서 26.24%로 소폭 상승한 후 2023년 4분기에 8.31%로 급감했습니다. 2024년 1분기에는 21.37%로 회복되었습니다. ROE는 전반적으로 변동성이 큰 모습을 보이며, 특히 2023년 4분기에 큰 폭의 감소를 보였습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 순이익률은 전반적으로 7%대 후반에서 9%대 초반 사이에서 변동하는 모습을 보입니다. 2020년 1분기 9.34%에서 2020년 3분기 8.12%로 감소했다가 2020년 4분기 9.03%로 소폭 반등했습니다. 2021년에는 9%에서 9.52% 사이를 유지하며 비교적 안정적인 추세를 보였으나, 2022년에는 7.32%까지 하락한 후 7.66%로 소폭 상승했습니다. 2023년에는 8.37%에서 7.89%로 감소했다가 2023년 3분기 8.4%로 다시 증가했지만, 2024년 1분기에는 2.16%로 급격히 감소한 후 5.7%로 상승했습니다.

자산회전율은 0.88에서 1.12 사이의 값을 나타냅니다. 2020년 1분기 1.12에서 2020년 4분기 0.88로 감소하는 추세를 보이다가, 2021년 2분기 1.02로 반등했습니다. 이후 2021년 3분기부터 2022년 2분기까지 1.01에서 1.04 사이를 유지하며 안정적인 수준을 보였습니다. 2022년 3분기에는 0.88로 감소했지만, 2023년 4분기에는 1.07로 증가하는 등 꾸준히 상승하는 경향을 나타냈습니다.

재무 레버리지 비율은 2.8에서 3.62 사이의 값을 보이며, 전반적으로 증가하는 추세를 나타냅니다. 2020년에는 2.8에서 2.84 사이를 유지하며 비교적 안정적인 수준을 보였지만, 2022년 4분기에는 3.55로 증가했습니다. 2023년에는 3.01에서 3.27 사이를 유지하며 감소하는 추세를 보였으나, 2024년 1분기에는 3.51로 다시 상승했습니다.

자기자본비율(ROE)은 20.62%에서 29.82% 사이의 값을 나타냅니다. 2020년 1분기 29.82%에서 2020년 3분기 20.62%로 감소한 후 2020년 4분기 22.19%로 소폭 반등했습니다. 2021년에는 23.2%에서 28.03% 사이를 유지하며 비교적 높은 수준을 보였으나, 2022년에는 22.84%에서 23.97% 사이를 유지하며 소폭 상승했습니다. 2023년에는 24.58%에서 26.24% 사이를 유지하며 안정적인 추세를 보였지만, 2024년 1분기에는 8.31%로 급격히 감소한 후 21.37%로 상승했습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 2020년 1분기 0.8에서 2023년 4분기 0.72로 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 특히 2024년 1분기에 0.72로 감소한 후 2023년 4분기의 0.48로 크게 하락했습니다.

이자 부담 비율은 2020년 1분기 0.96에서 2023년 3분기까지 0.91로 완만하게 감소했습니다. 2023년 4분기에 0.8로 감소한 후 2024년 1분기에 0.88로 소폭 상승했습니다.

EBIT 마진 비율은 2020년 1분기 12.07%에서 2020년 2분기 11.02%로 감소한 후, 2020년 4분기 12.2%로 다시 상승했습니다. 2021년에는 12.24%에서 12.79%로 증가세를 보이다가 2022년에는 10.2%까지 하락했습니다. 2023년 4분기에 5.57%로 급격히 감소한 후 2024년 1분기에 9.03%로 회복되는 모습을 보였습니다.

자산 회전율은 2020년 1분기 1.12에서 2020년 4분기 0.88로 감소했습니다. 이후 2021년 2분기에 1.02로 반등하여 2023년 4분기 1.06, 2024년 1분기 1.07로 꾸준히 증가하는 추세를 나타냈습니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 1분기 2.84에서 2022년 4분기 3.55로 증가했습니다. 2023년에는 3.01까지 감소한 후 2024년 1분기에 3.51로 다시 상승했습니다.

자기자본비율(ROE)은 2020년 1분기 29.82%에서 2020년 2분기 23.76%로 감소한 후, 2021년 2분기 28.03%로 최고점을 기록했습니다. 2022년에는 22.84%까지 하락했으며, 2023년 4분기에 8.31%로 급감했습니다. 2024년 1분기에 21.37%로 회복되었지만, 이전 최고치에는 미치지 못했습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 순이익률은 2020년 1분기 9.34%에서 2020년 말까지 9.03%로 소폭 변동했습니다. 2021년에는 9%에서 9.52%로 증가 추세를 보이다가, 2021년 4분기에 8.87%로 감소했습니다. 2022년에는 8%에서 7.32%로 하락세를 보였으며, 2023년에는 8.37%에서 7.89%로 소폭 감소했습니다. 2024년 1분기에는 5.7%로 크게 하락했습니다.

자산회전율

자산회전율은 2020년 1분기 1.12에서 2020년 말까지 0.88로 감소했습니다. 2021년에는 0.91에서 1.07로 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 2022년에는 1.01에서 0.88로 감소했으며, 2023년에는 0.96에서 1.06으로 다시 증가했습니다. 2024년 1분기에는 1.07로 높은 수준을 유지했습니다.

자산수익률비율(ROA)은 2020년 1분기 10.5%에서 2020년 말까지 7.91%로 감소했습니다. 2021년에는 8.19%에서 9.75%로 상승세를 보였으나, 2021년 4분기에 8.99%로 감소했습니다. 2022년에는 8.07%에서 6.43%로 하락했으며, 2023년에는 8.03%에서 8.71%로 증가했습니다. 2024년 1분기에는 6.09%로 감소했습니다.

전반적으로 순이익률은 2020년부터 2024년 1분기까지 변동성을 보였으며, 특히 2024년 1분기에 큰 폭으로 감소했습니다. 자산회전율은 2021년에 증가 추세를 보였으나, 2022년에 감소하고 2023년에 다시 증가하는 패턴을 보였습니다. 자산수익률비율(ROA)은 순이익률과 유사하게 변동성을 보였으며, 2024년 1분기에 감소했습니다. 이러한 추세는 전반적인 수익성 및 자산 활용 효율성에 영향을 미치는 요인들의 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 2020년 1분기부터 2021년 4분기까지 0.77에서 0.8 사이의 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년에는 0.76에서 0.79 사이로 변동했으며, 2023년 1분기에는 0.79로 소폭 상승한 후 2023년 4분기에 0.48로 크게 감소했습니다. 2024년 1분기에는 0.72로 다시 상승했습니다.

이자 부담 비율은 2020년 1분기부터 2021년 3분기까지 0.96으로 일정하게 유지되었습니다. 2021년 4분기부터 2023년 1분기까지 점진적으로 감소하여 0.91까지 낮아졌습니다. 2023년 4분기에 0.8로 감소한 후 2024년 1분기에 0.88로 소폭 상승했습니다.

EBIT 마진 비율은 2020년 1분기 12.07%에서 2020년 2분기 11.02%로 감소한 후, 2020년 3분기 10.98%로 소폭 감소했습니다. 2020년 4분기에 12.2%로 증가했으며, 2021년 1분기 12.24%와 2분기 12.79%로 지속적으로 상승했습니다. 이후 2021년 3분기 12.29%와 4분기 11.78%로 감소했으며, 2022년에는 10.2%에서 10.91% 사이로 변동했습니다. 2023년 1분기에는 11.6%로 상승한 후 2분기 11.32%, 3분기 11.79%로 변동했습니다. 2023년 4분기에 5.57%로 크게 감소했으며, 2024년 1분기에 9.03%로 회복되었습니다.

자산 회전율은 2020년 1분기 1.12에서 2020년 4분기 0.88로 감소하는 추세를 보였습니다. 2021년 1분기에는 0.91로 소폭 상승한 후 2분기 1.02로 증가했습니다. 이후 2021년 3분기 1.04, 4분기 1.01로 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년에는 0.88에서 1.01 사이로 변동했으며, 2023년에는 0.93에서 1.04 사이로 변동했습니다. 2024년 1분기에는 1.07로 소폭 상승했습니다.

자산 수익률 비율(ROA)은 2020년 1분기 10.5%에서 2020년 2분기 8.41%로 감소한 후, 2020년 3분기 7.36%로 추가 감소했습니다. 2020년 4분기에 7.91%로 소폭 상승했으며, 2021년 1분기 8.19%, 2분기 9.75%로 지속적으로 상승했습니다. 이후 2021년 3분기 9.7%, 4분기 8.99%로 감소했으며, 2022년에는 6.43%에서 8.37% 사이로 변동했습니다. 2023년 1분기에는 8.03%로 상승한 후 2분기 8.01%, 3분기 8.71%로 변동했습니다. 2023년 4분기에 2.3%로 크게 감소했으며, 2024년 1분기에 6.09%로 회복되었습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2020년 1분기 0.8에서 2021년 4분기까지 0.77에서 0.79 사이의 범위에서 변동했습니다. 2022년에는 0.76에서 0.79 사이의 범위에서 변동했으며, 2023년에는 0.77에서 0.79 사이의 범위에서 변동했습니다. 그러나 2024년 1분기에는 0.72로 감소했습니다.

이자부담비율은 2020년 1분기 0.96에서 2021년 3분기까지 0.96으로 유지되었습니다. 이후 2022년 1분기에는 0.96에서 2023년 3분기에는 0.91로 점진적으로 감소하는 경향을 보였습니다. 2023년 4분기에는 0.8로 감소했으며, 2024년 1분기에는 0.88로 소폭 상승했습니다.

EBIT 마진 비율은 2020년 1분기 12.07%에서 2020년 2분기 11.02%로 감소한 후, 2020년 3분기 10.98%로 소폭 감소했습니다. 이후 2020년 4분기에는 12.2%로 증가했으며, 2021년 1분기에는 12.24%로 소폭 상승했습니다. 2021년 2분기에는 12.79%로 최고점을 기록한 후, 2021년 3분기 12.29%와 2021년 4분기 11.78%로 감소했습니다. 2022년에는 10.76%에서 10.91% 사이의 범위에서 변동했으며, 2023년에는 10.64%에서 11.79% 사이의 범위에서 변동했습니다. 2024년 1분기에는 9.03%로 크게 감소했습니다.

순이익률은 2020년 1분기 9.34%에서 2020년 2분기 8.46%로 감소한 후, 2020년 3분기 8.12%로 소폭 감소했습니다. 이후 2020년 4분기에는 9.03%로 증가했으며, 2021년 1분기에는 9%로 소폭 감소했습니다. 2021년 2분기에는 9.52%로 상승한 후, 2021년 3분기 9.32%와 2021년 4분기 8.87%로 감소했습니다. 2022년에는 8%에서 8.26% 사이의 범위에서 변동했으며, 2023년에는 7.32%에서 8.4% 사이의 범위에서 변동했습니다. 2024년 1분기에는 5.7%로 크게 감소했습니다.

세금 부담 비율

전반적으로 안정적인 추세를 보이며, 2024년 1분기에 감소했습니다.

이자부담비율

2020년부터 2023년까지 점진적으로 감소하는 경향을 보이며, 2024년 1분기에 소폭 상승했습니다.

EBIT 마진 비율

2021년 2분기에 최고점을 기록한 후 감소했으며, 2024년 1분기에 크게 감소했습니다.

순이익률

EBIT 마진 비율과 유사하게 2024년 1분기에 크게 감소했습니다.