지급 능력 비율 분석
분기별 데이터
장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 부채 비율이라고도 하는 회사의 장기 채무 이행 능력을 측정합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Cummins Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
지급 능력 비율(요약)
Cummins Inc., 지급 능력 비율(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
- 주주 자본 대비 부채 비율
- 이 비율은 전체 주주의 자본에 대한 총부채의 비중을 나타내며, 기간 동안 대체로 상승하는 경향을 보이고 있다. 2019년 초에 0.31이었던 지표는 2023년 초반까지 점차 증가하여 0.97에 이르렀으며, 이는 부채가 주주 자본에 비해 상대적으로 더욱 증가했음을 시사한다. 특히 2022년 이후 급격한 상승이 관찰되며, 이로 인해 부채 부담이 커지고 있는 것으로 보인다.
- 총자본비율 대비 부채비율
- 이 비율 역시 전반적인 상승 추세를 나타낸다. 2019년에는 0.24였던 것이 2023년에는 0.43까지 증가하였다. 이는 자본에 대해 부채의 비중이 점차 늘어나고 있음을 의미하며, 자산구조에 있어 부채 의존도가 증가하는 방향으로 해석할 수 있다. 그러나 변동 폭이 크지 않으며, 일정 수준 내에서 안정적인 범위 내에서 변화하고 있음을 보여준다.
- 자산대비 부채비율
- 이 비율 역시 2019년 초에 0.12로 시작하여 2023년에는 0.21로 증가하였다. 자산 대비 부채의 비중이 늘어나고 있으며, 이는 부채를 통한 자산 조달이 점차 늘어나고 있음을 나타낸다. 다만, 다른 재무비율과 비교할 때 변화의 폭은 상대적으로 적으며, 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 해석된다.
- 재무 레버리지 비율
- 이 비율은 재무 구조의 레버리지 정도를 보여주며, 2019년에는 평균 약 2.54로 시작하여 2023년에는 약 3.51로 상승하였다. 이는 부채를 활용한 자본 운용이 점차 확대되고 있으며, 기업의 재무구조가 보다 레버리지 중심으로 변화하는 입장을 반영한다. 또한, 레버리지 비율이 증가함에 따라 재무 위험도 함께 높아지고 있음을 고려할 필요가 있다.
- 이자 커버리지 비율
- 이 지표는 이자 비용에 대한 영업이익의 능력을 보여주는 것으로, 2019년에는 자료가 없는 상태였으나 2020년 이후부터 2023년까지 지속적으로 관찰된다. 2020년 기준 27에서 시작하여 2024년에는 5.34까지 하락하는 추세를 보이며, 이는 영업이익 대비 이자 비용을 커버하는 능력이 점차 약화되고 있음을 의미한다. 특히 2023년 이후에는 크게 하락하는 모습이 나타나, 재무적 부담 증가와 관련된 우려를 낳을 수 있다.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
Cummins Inc., 주주 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급 대출 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 상업 용지 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 현재 만기 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 커민스 주식 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 총 커민스 주식
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 부채
- 2019년 1분기부터 2020년 1분기까지 총 부채는 다소 변동이 있었으나, 전반적으로 비교적 안정된 수준을 유지하는 모습을 보였다. 2020년 2분기부터는 부채가 급증하는 경향이 확인되며, 2022년에 이르러 8115백만 달러로 최고치를 기록하였다. 이어서 2023년까지 부채 수준이 다소 하락하는 추세를 보였으며, 2024년 1분기 기준으로는 6696백만 달러로 나타난다. 이러한 변화는 글로벌 경제 상황 및 기업의 재무 정책 변화와 관련될 수 있다.
- 총 커민스 주식
- 주식의 총 액수는 2019년부터 꾸준히 증가하는 추세를 보였다. 특히, 2022년 이후로 상승 폭이 가속화되어 2023년 12월 기준 10,658백만 달러에 달하는 등 성장세가 두드러졌다. 이는 기업의 자기자본 확충 또는 기업 가치 상승을 반영하는 것으로 해석될 수 있으며, 주주 친화적 정책이나 성장 전략의 효과였을 가능성이 있다.
- 주주 자본 대비 부채 비율
- 이 비율은 2019년 3월 31일 기준 0.31에서 시작하여 2020년 6월을 기점으로 0.53까지 상승했다가, 이후 안정된 수준을 유지하는 모습이 관찰된다. 2022년에는 0.97까지 급증하였으며, 이후 다소 하락하거나 안정된 수준을 보이고 있다. 이 변화는 부채의 증가와 자본의 확장에 따른 비율 변화로 해석되며, 2023년에는 0.75 정도에서 안정화된 모습을 보여, 기업이 재무구조를 재조정하거나 부채 관리 정책을 시행했음을 시사한다.
총자본비율 대비 부채비율
Cummins Inc., 총 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급 대출 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 상업 용지 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 현재 만기 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 커민스 주식 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 자본금 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 부채
- 분기별 총 부채는 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2019년 3월부터 2024년 3월까지의 기간 동안, 초기 값이 약 2,421백만 달러였으며, 2024년 3월에는 7,464백만 달러로 증가하였다. 특히 2022년 이후에는 급격한 상승이 관찰되며, 2022년 12월 이후 급증하는 경향이 나타난다. 이러한 증가는 회사가 부채를 통해 자본 구조를 조정하거나, 재무적 필요에 따른 추가 차입을 반영할 수 있다.
- 총 자본금
- 총 자본금은 전체 기간 동안 꾸준한 증가 양상을 보이고 있다. 2019년 3월의 10,241백만 달러에서 2024년 3월에는 15,546백만 달러로 증대하였다. 이 기간 동안 자본은 지속적으로 확대되었으며, 특히 2022년 이후 기업의 자본 확장세가 두드러진다. 이는 내부 유보 또는 유상증자 등을 통한 자본 확충이 이루어졌음을 시사한다.
- 총자본비율 대비 부채비율
- 이 비율은 부채의 자본 대비 비중을 나타내며, 전체적으로는 변동이 있으나 상대적으로 안정된 수준을 유지하는 편이다. 2019년 3월에는 0.24였으며, 이후 약간의 변동 후 2022년까지 약 0.33~0.35 범위 내에서 유지되다가, 2022년 이후에는 0.43까지 상승하였다. 이는 부채가 자본에 비해 증가하는 속도가 빨라졌음을 의미하며, 재무 구조의 리스크가 일부 증가했음을 시사한다. 그러나 이 수치는 일반적 산업 기준 내에서 허용범위에 해당할 수 있다.
자산대비 부채비율
Cummins Inc., 자산 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급 대출 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 상업 용지 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 현재 만기 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 부채 추세
- 2019년부터 2020년 초까지는 총 부채가 점진적으로 감소하는 경향을 보였으며, 특히 2019년 9월 말에서 2020년 3월 말 사이에 상당한 감소를 나타냈다. 2020년 이후에는 부채가 다시 증가하는 추세를 보이며, 2022년 상반기에는 8,115백만 달러를 기록하였다. 이후 2023년 말까지는 부채 규모가 점차 감소하거나 안정세를 유지하는 모습을 보여서, 부채 관리를 통한 재무 안정성을 유지하려는 노력이 반영된 것으로 보인다.
- 총 자산의 변화
- 총 자산은 전반적으로 강한 증가세를 보이고 있다. 2019년부터 2020년까지 소폭 증가하였으며, 2020년 이후 두드러진 성장으로 2022년 12월에는 24,477백만 달러에 도달하였다. 2023년에도 자산이 지속적으로 증가하거나 유사한 수준을 유지하며 31,827백만 달러를 기록하였다. 이러한 자산 증가는 회사의 확장 또는 투자 활동의 결과로 해석될 수 있다.
- 자산대비 부채비율
- 자산 대비 부채비율은 2019년 12월의 0.12에서 2020년 6월까지 증가하여 0.19를 기록하였으며, 이후 약간의 변동을 거쳐 2022년 초에는 0.27로 최고치를 기록하였다. 이후에는 점차 하락하여 2023년 9월, 2024년 3월까지 각각 0.25와 0.21로 낮아지고 있는데, 이는 부채가 자산에 비해 점차 적정 수준으로 유지되고 있음을 시사한다. 전체적으로 부채 비율은 진전된 재무 안정성을 반영하며, 부채비율의 감소는 재무 건전성 향상에 긍정적인 영향을 미친다고 볼 수 있다.
재무 레버리지 비율
Cummins Inc., 재무 레버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 총 커민스 주식 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 총 커민스 주식
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 자산의 추세와 변동
- 분기별 기간을 통틀어 총 자산은 전반적으로 상승하는 경향을 보이고 있다. 2019년부터 시작하여 2024년 3월까지, 총 자산은 약 19,846백만 달러에서 31,735백만 달러로 증가하였다. 이 기간 동안 지속적인 성장을 나타내지는 않지만, 전반적으로는 자산 규모가 확대된 모습을 볼 수 있다. 특히 2022년 이후에는 24,477백만 달러에서 31,735백만 달러로 약 30% 이상 증가하며 자산 증대가 뚜렷하게 나타난다.
- 총 커민스 주식의 변화
- 전체적으로 총 주식(자본)은 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2019년의 7,820백만 달러에서 2024년 3월에는 9,067백만 달러에 이르렀다. 이와 함께 2021년 이후에 가파른 성장세를 보이며, 일부 분기에서는 일시적인 정체 또는 소폭의 조정을 경험했으나, 지속적인 상승세를 유지하고 있다. 특히 2022년 이후에는 8,380백만 달러에서 10,658백만 달러로 꾸준한 증가세를 보여 주고 있다. 이는 자본의 축적과 함께 회사의 재무적 안정성 또는 성장 기대가 반영된 것으로 분석된다.
- 재무 레버리지 비율의 변화와 의미
- 재무 레버리지 비율은 분기별로 큰 변동을 보이며, 2.45에서 2.61 사이에서 유지되다가 2022년 이후에는 보다 높은 수준으로 치솟는다. 구체적으로 2022년 3분기에는 3.55로 상승하였으며, 이후 소폭 하락하면서도 2023년 12월 기준 3.62에 이르기까지 평균보다 높은 수준을 유지 중이다. 이러한 변화는 회사가 재무 구조를 통해 자본 조달 또는 부채 활용을 통해 재무적 위험 노출을 늘린 것으로 해석할 수 있다. 이와 같은 추세는 회사의 성장을 지원하기 위한 레버리지 전략이 일환일 가능성을 시사하며, 동시에 재무적 리스크의 증가 가능성도 내포한다.
이자 커버리지 비율
Cummins Inc., 이자 커버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 10. 3. | 2021. 7. 4. | 2021. 4. 4. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 27. | 2020. 6. 28. | 2020. 3. 29. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 29. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cummins Inc.에 귀속되는 순이익 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 더: 비지배지분에 기인한 순이익 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 더: 소득세 비용 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 더: 이자 비용 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 이자 및 세전 이익 (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-03), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-04), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-04), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-27), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-28), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-29), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-29), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31).
1 Q1 2024 계산
이자 커버리지 비율 = (EBITQ1 2024
+ EBITQ4 2023
+ EBITQ3 2023
+ EBITQ2 2023)
÷ (이자 비용Q1 2024
+ 이자 비용Q4 2023
+ 이자 비용Q3 2023
+ 이자 비용Q2 2023)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 이자 및 세전 이익 (EBIT)
- 2019년부터 2022년까지 전반적으로 EBIT는 차츰 감소하는 추세를 보이고 있으며, 2019년 이후 2022년까지 여러 차례 변동이 존재한다. 2019년에는 전체적으로 높은 수치를 기록하였으며, 이후 2020년과 2021년에는 일시적인 하락과 회복이 반복되며 안정적인 수준을 유지하였다. 특히 2023년에는 1,000백만 달러를 넘어서는 상당한 증가를 보여주며, 연말에는 2,310백만 달러라는 최고치를 기록하였다. 이는 전반적으로 경영상의 강한 실적 회복과 수익성 향상을 반영하는 것으로 해석할 수 있다. 2024년 초에는 다소 부정적인 수치가 나타났으나, 전체적으로는 긍정적 흐름이 유지되고 있다.
- 이자 비용
- 이자 비용은 2019년부터 2023년까지의 기간 동안 비교적 안정된 수준을 유지하다가, 2022년 말 이후에는 점차 증가하는 경향을 보이고 있다. 특히 2023년에는 97백만 달러에서 89백만 달러로 약간의 하락 후, 2024년 3월까지 다시 89백만 달러 수준을 유지하고 있다. 전반적으로 기업의 부채 구조가 변화하거나 금융 비용이 증가하는 요인에 의해 영향을 받았을 가능성이 있다.
- 이자 커버리지 비율
- 이자 커버리지 비율은 2019년 이후 점차 하락하는 추세를 보여 왔다. 2019년에는 27 이상으로 안정적인 수치를 기록하였으며, 2020년 후반부터 지속적으로 낮아져 2021년, 2022년, 2023년에는 각각 10대 초반에서 하락하여 5.34까지 떨어졌다. 이는 EBIT의 증가폭에 비해 이자 비용이 상대적으로 빠르게 증가하거나 수익성의 둔화가 있었음을 나타낸다. 비율이 낮아질수록 채무상환에 대한 부담이 증가하는 것으로 해석될 수 있다.매년 변동 동향을 감안할 때, 유동성 관리와 금융 비용 조절이 중요한 과제로 부상할 가능성이 있다.