현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Fiserv Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.	2017. 12. 31.	2017. 9. 30.	2017. 6. 30.	2017. 3. 31.
순수입	682)	355)	446)	284)	318)	313)	276)	9)	377)	241)	225)	223)	225)	286)	227)	251)	423)	546)	232)	221)	247)
중단된 작업에 대한 조정	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(14)	—)	—)	—)
감가상각 및 기타 상각	313)	297)	301)	284)	276)	244)	283)	271)	279)	229)	184)	102)	100)	104)	94)	91)	93)	69)	68)	69)	68)
인수 관련 무형 자산의 상각	486)	484)	504)	529)	521)	530)	504)	546)	553)	560)	387)	44)	45)	43)	40)	40)	40)	42)	39)	40)	38)
자금 조달 비용 및 부채 할인의 상각	11)	11)	16)	12)	13)	11)	12)	12)	12)	11)	11)	45)	60)	3)	2)	5)	1)	—)	—)	—)	—)
재무활동에 대한 순외화이익	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(50)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
주식 기반 보상	61)	49)	63)	61)	66)	83)	84)	94)	108)	108)	87)	15)	19)	19)	18)	17)	19)	15)	15)	17)	16)
이연 소득세	(183)	4)	(197)	1)	(70)	196)	(31)	(37)	(57)	21)	14)	4)	8)	28)	25)	3)	77)	(267)	20)	3)	(3)
자산 매각에 따른 이익	(147)	—)	—)	—)	—)	—)	(36)	3)	(431)	(5)	—)	—)	(10)	—)	2)	3)	(232)	—)	—)	(10)	—)
(이익) 비연결 계열사에 대한 투자로 인한 손실	(106)	(20)	(22)	(42)	(16)	3)	(19)	10)	6)	(17)	(22)	8)	2)	(2)	(1)	(7)	—)	(1)	(5)	—)	(26)
연결되지 않은 계열사로부터의 분배금	19)	17)	4)	10)	3)	30)	—)	1)	11)	17)	6)	—)	—)	1)	—)	1)	—)	1)	13)	—)	31)
이자율 헤지 계약의 정산	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(183)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
비현금 손상 비용	—)	9)	1)	(1)	6)	80)	4)	40)	—)	48)	—)	—)	—)	—)	2)	1)	—)	1)	7)	10)	—)
다른 운영 활동	3)	(22)	(4)	(4)	(18)	(12)	(1)	(3)	—)	—)	—)	(1)	(2)	(4)	8)	—)	—)	—)	(3)	(1)	—)
미수금 거래	(60)	(60)	(144)	(25)	(129)	(140)	182)	78)	200)	(158)	91)	54)	6)	(79)	(18)	(78)	67)	(98)	(36)	17)	42)
선불 비용 및 기타 자산	(130)	(6)	(186)	(17)	(39)	(17)	(212)	56)	6)	(41)	21)	(36)	(26)	57)	1)	(20)	(44)	5)	(39)	(15)	(6)
계약 비용	(88)	(59)	(60)	(58)	(92)	(60)	(71)	(62)	(96)	(71)	(48)	(35)	(58)	(30)	(31)	(26)	(50)	—)	—)	—)	—)
미지급금 및 기타 부채	(78)	206)	(74)	69)	102)	(180)	88)	34)	(88)	121)	145)	(2)	(26)	68)	31)	(21)	38)	65)	36)	(94)	47)
계약 부채	32)	78)	30)	(42)	11)	105)	(21)	(21)	8)	114)	(13)	(32)	30)	77)	(32)	(19)	(60)	104)	(23)	(29)	9)
자산과 부채의 변화, 인수 및 처분으로 인한 효과의 순	(324)	159)	(434)	(73)	(147)	(292)	(34)	85)	30)	(35)	196)	(51)	(74)	93)	(49)	(164)	(49)	76)	(62)	(121)	92)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	133)	988)	232)	777)	634)	873)	766)	1,022)	511)	937)	813)	(17)	148)	285)	141)	(10)	(51)	(64)	92)	7)	216)
영업활동으로 인한 순현금 제공	815)	1,343)	678)	1,061)	952)	1,186)	1,042)	1,031)	888)	1,178)	1,038)	206)	373)	571)	368)	241)	372)	468)	324)	228)	463)
자본화된 소프트웨어 및 기타 무형 자산을 포함한 자본 지출	(331)	(346)	(320)	(260)	(234)	(211)	(201)	(242)	(246)	(290)	(221)	(112)	(98)	(97)	(94)	(92)	(77)	(79)	(72)	(60)	(76)
자산 매각 대금	175)	—)	—)	—)	—)	1)	(6)	—)	584)	12)	29)	10)	—)	—)	—)	—)	419)	(2)	—)	19)	—)
사업체 인수에 대한 지불금, 취득한 현금 순	—)	(353)	(2)	(212)	(281)	(2)	(1)	(26)	(110)	(1)	(16,058)	(2)	56)	(712)	—)	—)	—)	(1)	(305)	—)	(78)
연결되지 않은 계열사로부터의 분배금	61)	24)	39)	20)	32)	15)	28)	30)	36)	28)	78)	7)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
투자 매입	(8)	(6)	(15)	(8)	(227)	(1)	—)	—)	—)	(41)	(1)	(3)	—)	(3)	2)	(1)	(1)	—)	(10)	—)	—)
투자 매각 대금	3)	16)	31)	470)	2)	11)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
다른 투자 활동	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	—)	—)	6)	6)	(1)	(2)	(10)	—)	6)	1)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(100)	(665)	(267)	10)	(708)	(187)	(180)	(238)	264)	(293)	(16,173)	(100)	(36)	(806)	(93)	(95)	331)	(82)	(381)	(40)	(154)
채무 수익금	705)	1,258)	834)	2,161)	2,182)	772)	2,313)	3,980)	1,832)	1,175)	8,961)	9,307)	587)	1,412)	2,466)	652)	509)	364)	773)	576)	597)
채무 상환	(1,086)	(1,366)	(1,100)	(3,690)	(1,725)	(1,611)	(3,088)	(4,179)	(2,040)	(1,992)	(1,033)	(1,338)	(680)	(749)	(1,999)	(451)	(806)	(575)	(405)	(483)	(522)
상업어음과 단기차입금의 순수익(상환)입니다	218)	353)	341)	1,103)	(56)	22)	(27)	(8)	7)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
부채 자금 조달 비용 지불	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(16)	—)	—)	(83)	(108)	(56)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
자사주 발행 대금	43)	35)	45)	17)	43)	25)	22)	38)	48)	40)	60)	24)	32)	15)	16)	16)	28)	13)	18)	19)	28)
납세 의무를 위해 원천징수된 직원 주식을 포함한 자사주 매입	(544)	(1,018)	(407)	(619)	(742)	(214)	(38)	(604)	(970)	(290)	(86)	(2)	(183)	(692)	(430)	(397)	(427)	(207)	(303)	(309)	(404)
정산 활동·순	(400)	711)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
비지배 지분 및 상환 가능한 비지배 지분에 지급된 분배금	(13)	(21)	(20)	(11)	(10)	(43)	(9)	(26)	(26)	(72)	(46)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
인수 관련 우발채무 지급	—)	(1)	(8)	(28)	—)	(18)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
그 외 재무활동	—)	—)	—)	1)	(3)	16)	1)	(10)	15)	(21)	(5)	—)	—)	(9)	(3)	7)	—)	—)	—)	—)	—)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(1,077)	(49)	(315)	(1,066)	(311)	(1,051)	(826)	(825)	(1,134)	(1,160)	7,768)	7,883)	(300)	(23)	50)	(173)	(696)	(405)	83)	(197)	(301)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(7)	—)	19)	—)	—)	—)
투자 활동으로 제공되는 순현금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	133)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	50)	—)	—)	—)	—)
중단된 영업으로 인한 순현금흐름	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	133)	—)	—)	—)	—)	—)	(7)	50)	19)	—)	—)	—)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(10)	(16)	(9)	6)	(8)	20)	8)	5)	(17)	5)	(4)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
현금 및 현금성자산의 순 변동	(372)	613)	87)	11)	(75)	(32)	44)	(27)	1)	(137)	(7,371)	7,989)	37)	(258)	325)	(34)	57)	—)	26)	(9)	8)

전반적인 수익성 추세: 전체 기간 동안 순수입(매출)은 변동성을 보였으며, 2017년에는 일부 분기에서 감소하는 모습이 나타났지만, 2018년 후반부터에는 지속적인 증가세로 전환되었습니다. 특히, 2020년과 2021년에는 두 자리수 이상의 성장률이 관찰되어 수익성 측면에서 긍정적인 평가가 가능하지만, 이는 일부 비경상적 항목 또는 일회성 효과에 의한 영향일 수 있습니다. 또한, 중단된 작업에 대한 조정 및 기타 일회성 항목의 존재는 수익성의 꾸준한 향상 여부를 재평가하게 만듭니다.
비용 및 감가상각의 변화: 감가상각 및 기타 상각비는 전반적으로 상승하는 모습으로, 2017년 68백만 달러 수준에서 2021년에는 313백만 달러를 기록하였습니다. 이는 자산의 증가 또는 자산의 재평가, 또는 감가상각 정책의 변경과 관련될 수 있습니다. 인수 관련 무형 자산의 상각 역시 2019년 이후 상대적으로 높은 수준을 유지하며, 기업의 인수 활동과 관련된 지출이 비용에 상당한 영향을 미치고 있음을 시사합니다.
영업현금흐름 및 투자활동: 영업활동에서 제공된 현금은 대부분의 분기에서 강한 흐름을 보여주며, 특히 2019년 하반기 이후에는 1,000백만 달러 이상의 분기별 현금 창출이 지속되고 있습니다. 이는 기업이 안정적인 영업기반을 확보하고 있음을 의미합니다. 그러나, 자본적 지출(자본화된 소프트웨어 및 무형 자산 구매)은 꾸준히 증가하는 추세로 파악되며, 2021년과 2022년에는 각각 260백만 달러를 훌쩍 넘어 자본 투자에 상당한 자금이 투입되고 있음을 보여줍니다.
채무 구조와 부채 관련 활동: 채무 수익금은 여러 분기에서 급증하는 모습을 보여주며, 2019년에는 상당한 수준인 9,007백만 달러를 기록하였으며, 이후 일부 조정을 거쳐 감속하는 모습입니다. 동시에, 채무 상환액은 대부분의 분기에서 채무 수익금을 능가하는 흐름으로, 기업이 부채를 적극 상환하는 방식을 택하고 있음을 유추할 수 있습니다. 또한, 단기 차입금 및 미수금 거래의 변동성은 기업의 유동성 및 단기 재무상태를 점검하는 데 참고됩니다.
자본 조달 및 주주 가치 제고 활동: 자사주 발행은 꾸준히 이루어지고 있으며, 특히 2019년 이후에는 상당량의 자사주를 매입하고 있음을 보여줍니다. 동시에, 납세 의무를 위해 원천징수된 직원주식을 포함한 자사주 매입 규모는 규모가 크고, 일부 분기에서는 1,000백만 달러를 상회하는 금액이 투입되어, 주가 부양 또는 주주환원 정책의 일환으로 해석됩니다. 또한, 배당금과 배당성향은 지속적인 배당 지급 의사를 나타내며, 기업이 주주 가치를 유지하거나 증대시키기 위한 노력을 나타냅니다.
기타 재무 활동과 리스크 요인: 환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향은 일부 분기에서 부정적 또는 긍정적 영향을 미쳤으며, 이는 외화환산 효과로 볼 수 있습니다. 또한, 인수 관련 우발채무 지급 및 기타 재무활동은 일정 수준의 비정기적 비용 또는 지출을 야기하며, 전반적 재무 안정성에 영향을 미치는 잠재적 리스크 요인으로 작용할 수 있습니다. 자산 매각, 투자 활동 그리고 투자 매입은 기업의 성장 전략 및 자산 포트폴리오 재조정을 반영하는 것으로 보입니다.
현금의 결합 및 유동성 지표: 현금 및 현금성 자산의 순 변동은 일부 분기에서 보수적으로 기록되었으며, 특히 2019년 하반기에는 큰 조정을 보이기도 했습니다. 반면, 2020년 및 2021년에는 강한 현금 유입과 유동성 확보를 보여주었으며, 이는 기업이 재무구조 개선 또는 대규모 인수·투자를 위한 준비를 하고 있음을 의미할 수 있습니다. 총체적으로, 영업활동에서의 현금 창출 능력은 강력하며, 이는 기업의 지속가능한 수익창출 기반을 나타냅니다.

Fiserv Inc. (NASDAQ:FISV)

현금 흐름표 분기별 데이터

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